老师 实际做账日期跟发票开具日期不一样，例如本月我的实际费用20000元，但是电子税务局显示我收到发票金额只有15000，剩余5000发票还未收到，这种怎么入账？

老师，我们公司刚成立1个月，通过电子税务局查查询，发现已经有其他公司给我们开具了几十张专用发票、电子普通发票，普通发票（办公用品、餐饮等发票），但是目前我只见到1张纸质专用发票，其他发票都没见到实物，这怎么操作呢？其他没有见到实际发票的专用发票，必须这个月完成勾选、认证、入账吗？ 另外，纸质普通发票也没有见到实际发票的，也必须这个月入账吗？不能收到实际发票之后，下个月再入账吗？ 有日常发票管理的台账模板吗？或者比较详细的，教日常发票保管、管理的资料吗？发票要放保险柜保管吗？请问老师我应该怎么操作？

老师，我们公司刚成立1个月，通过电子税务局查查询，发现已经有其他公司给我们开具了几十张专用发票（住宿、服务等）、电子普通发票（办公用品、餐饮、服务等），普通发票（办公用品、餐饮等发票），但是目前我只见到1张纸质专用发票，其他发票都没见到实物，这怎么操作呢？其他没有见到实际发票的专用发票，必须这个月完成勾选、认证、入账吗？ 另外，纸质普通发票也没有见到实际发票的，也必须这个月入账吗？不能收到实际发票之后，下个月再入账吗？

老师，我 公司是销售中央空调，2016年成立 一直没有做内账，从2021.1月份开始建账，设置了现有数据的初始余额。有个问题，1月份收到张进项10万的发票，这10万进项票是2020年5月的发票，且款已付清，货已收到过的了，现在发票开回（跟这个发票是几月份的没关系，主要问题就是这个发票回来后会认证，到时实际留抵的进项怎么和实际的相符合）发票还有400多万没有开回来 同样款已付清，货也已收到（外账能把当期收到以前的发票当成当期的库存并结转成本，但是内账要求实际的，这个不是当期的，所以不知道怎么做了？？）

生产车间采用预充电费的方式缴纳电费，每次充值5000元，6月1日预充后物业公司直接开5000元电费发票，6月28日电费单出来实际只使用3900元，6月29日又预充5000元6月30日收到5000元电费发票，请问一下这个电费如何处理到制造费用中？按实际用量发票无法分割，因为都是生产车间使用，放到长期待摊隔月用完并且也没有办法分月一致摊销，如果将预充的发票冲红：借：制造费用-电费4424.78（红字）贷：其他应付款4424.78，再按实际用电借：制造费用——电费3900/贷：其他应付款3900，这样其他应付款会挂账，对方也会欠我们票。实际双方都不欠，这种情况我们要如何账务处理

我们是劳务派遣服务公司，收到各合作单位预付全年或半年款，记账是已经做预收向东款，然后我公司按月代发工资 代缴社保并收取服务费，以每个月实际发生的费用（也就是包含代发代缴及服务费）结算确认为每个月收入。但9-10月当中，有一半以上已发生（也就是应结算的费用）未开具增值税票。在做当月收入时，是按应结算的收入金额做账呢？还是按已开票的收入做账？。如果按实际应结算的金额入账，就会存在做账的收入与电子税务局报税的增值税销售额不一致。而未开票的这部分收入，在11月是要进行补开的