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因发放工资时,忘记扣除社保个人承担部分,员工打款回公司对公账户,社保全额公司缴纳。三笔怎么分别作分录。应发薪酬16683.21,实发17000,员工转回316.79

2023-12-04 14:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-12-04 14:57

借:应付工资17000, 贷:银行存款17000, 借:银行存款316.79 贷:应付工资316.79

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快账用户8348 追问 2023-12-04 15:00

不对,应发薪酬16683.21。

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齐红老师 解答 2023-12-04 15:04

实际就是发了166823.21的哈

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借:应付工资17000, 贷:银行存款17000, 借:银行存款316.79 贷:应付工资316.79
2023-12-04
你好;1. 先计提工资 ; 借管理费用-工资 16683.21 贷应付职工薪酬-工资16683.21 ;2. 支付 借应付职工薪酬-工资17000  贷银行存款17000‘ 支付社保挂:借其他应收款-个人社保316.79、应付职工薪酬-单位部分社保 贷银行存款 ;;3.退款借’’银行存款 316.79 贷方其他应收款-个人社保316.79
2023-12-04
那你只需要做借管理费用社保 贷应付职工薪酬社保 企业负担的 不要做个人负担的 个人负担的还是从工资扣 借应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保 贷银行
2023-02-03
工资是你们自己发放,然后你们自己申报个税是吗?如果是的话,和你企业的职工是一样的,你需要分出来个人负担的是多少,企业负担的是多少。
2021-09-14
你好你的计提和发放分录是对的
2024-08-08
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