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22年用错了管理费用科目二级明细,23年调整,是用以前年度损益调整会计科目吗?是二级科目选错了,都是在管理费用里调整,职工工资,职工福利费之间的调整。

2023-11-22 16:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-22 16:47

你好,这个没法调整了,除非返回重新更正凭证。因为都是损益科目

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快账用户7614 追问 2023-11-22 17:00

不返回去改凭证,都是损益科目,不做调整问题大吗?

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齐红老师 解答 2023-11-22 17:03

关键是你的汇算清缴是否按正确的申报了?

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快账用户7614 追问 2023-11-22 17:03

还有一个问题,就是以前年度损益调整这个科目 ,没有在资产负债表、利润表里体现出来,那用这个科目调整的意思在哪,是用这个科目来调整到利润分配哪吗?

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快账用户7614 追问 2023-11-22 17:05

按错误的申报了

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快账用户7614 追问 2023-11-22 17:08

因为涉及到职工工资,我按正确的职工工资来申报残疾人保障金了,汇算清缴是按错误的申报

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齐红老师 解答 2023-11-22 17:09

那么就要重新按正确的申报,返回修改凭证,不影响报表

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相关问题讨论
你好,这个没法调整了,除非返回重新更正凭证。因为都是损益科目
2023-11-22
你好,跨年损益科目调整,是需要通过以前年度损益调整科目核算的
2020-05-19
小企业会计准则可以用利润分配,也可以用管理费用,建议是你用利润分配未分配利润。
2023-10-13
你好 是的 是这么做的
2021-03-10
你好,以前年度损益调整是一级科目,而不是利润分配的二级科目
2020-12-23
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