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请问老师,单位22年做的费用,23年7月收到的专发票,做的图片分录,但是11月份发现发票不合格,申请红字。请问11月申请红字后进项转出分录怎么做呢

请问老师,单位22年做的费用,23年7月收到的专发票,做的图片分录,但是11月份发现发票不合格,申请红字。请问11月申请红字后进项转出分录怎么做呢
2023-11-21 09:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-21 09:33

借应付账款、 贷制造费用、 应交税费、应交增值税进项转出

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快账用户6066 追问 2023-11-21 09:37

不平呀 是先把原分录冲减对吧

不平呀 是先把原分录冲减对吧
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齐红老师 解答 2023-11-21 09:37

制造费用是发票的不含税金额。

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快账用户6066 追问 2023-11-21 09:38

22做的制造费用,23年收到发票冲减费用,做的进项税

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快账用户6066 追问 2023-11-21 09:39

您看第一次发您的图片,23年只是收到22年进入费用的发票。

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齐红老师 解答 2023-11-21 09:40

按发票含不含税金额填写到制造费用

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之前收到发票分录是咋做的
2023-11-21
借应付账款、 贷制造费用、 应交税费、应交增值税进项转出
2023-11-21
你好,需要做进项转出的,借应付账款贷,库存商品贷,应交税费应交增值税进项转出。 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税。
2021-11-05
你好,同学。 你现在之前的进项正常的做进转出就可以, 负数发票,你根据发票金额做负数分录处理就可以了
2020-03-03
你这是差额纳税还是啥
2021-09-01
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