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老师好 之前会计把应交的增值税 记到应交增值税已交税金这个科目 也没计提过增值税 现在导致应交税费已交税金 出现贷方负数余额 他的思路我不懂 我想调一下 我应该怎么调呢

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2023-11-20 20:36
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-11-20 20:37

您好 请问单位没有销项税额跟进项税额吗

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快账用户3365 追问 2023-11-20 20:40

有销项 进项几乎是零 我们是民办非企业但是税务核定一般企业会计准则 我们从事劳务派遣 我们选择差额纳税

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齐红老师 解答 2023-11-20 20:44

那请问确认收入的时候分录怎么写的? 然后收到差额进项发票怎么 写的分录

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快账用户3365 追问 2023-11-20 20:55

借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额

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齐红老师 解答 2023-11-20 20:55

这里有销项税额 那最后结账销项税额的分录是怎么写的?

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快账用户3365 追问 2023-11-20 20:57

销项税额是贷方正数余额

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快账用户3365 追问 2023-11-20 21:01

销项税应该没结转

销项税应该没结转
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齐红老师 解答 2023-11-20 21:04

那应该把销项税额跟已交税金结转一下

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快账用户3365 追问 2023-11-20 21:05

老师你给我写下分录

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齐红老师 解答 2023-11-20 21:08

您可以把应交税费的科目余额表截图一下吗 我看下哪些科目有余额

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快账用户3365 追问 2023-11-20 21:24

老师请看图片

老师请看图片
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齐红老师 解答 2023-11-20 21:32

借:应交税费-应交增值税-销项税额  贷:应交税费-应交增值税-已交税金 您城建税 附加税是不是也没有计提?

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快账用户3365 追问 2023-11-20 21:34

这是我刚接手的账 刚录完期初 就看不明白啦 附加税不知道这个余额是哪个时候的 从年初就有这个负数余额

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快账用户3365 追问 2023-11-20 21:35

销项税额 金额 和已交税金金额也不相等啊 差额咋办

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齐红老师 解答 2023-11-20 21:37

差额您根据申报表核对账上的发生额核对 然后调整 因为也不知道您是销项正确还是交税的金额正确 城建税 附加税现在补计提

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您好 请问单位没有销项税额跟进项税额吗
2023-11-20
你好!你们进项销项结转了吗?差额是这未交增值税金额吗
2021-02-24
现在这个税局那边这个对应销项税额和进项税额差额多少?
2020-08-20
同学你好 确认收入时计提增值税 借:银行存款 贷:主营业务收入        应交税费-应交增值税 之前如果没计入增值税的话,那就是主营业务收入计多了,现在把这个冲回来就可以了 借:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税
2022-01-29
 你好;    你这个怎么还有三级科目 。你在用 一般纳税人的科目哦 ; 你现在 借方有余额;  你这个实际要缴纳不  
2022-06-07
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