老师，您好，我们公司是做短视频教培的，线上和线下的课程都有，线上的课程都有，线下的课程主要收款和交付都在母公司体现，子公司开了拌音店铺，挂的母公司的线上课程链接在销售，收到的课程款在子公司，但因为是单独核算的主体，企业所得税面前需要有对应的课程成本，讲师讲课及劳务费都在母公司体现了成本，子公司需要给母公司交服务费，这里的发票内容开什么比较好？
合同是怎么签订的？ 这样相当于是子公司收到的钱是子公司的收入，母公司的属于母公司。
-
Q
老师，我没有做过建筑挂靠业务的账务处理。我以前做过房建建筑施工总承包单位的财务。我前两天去面试了一家建筑公司，他们是建筑挂靠的，我是挂靠方这边的财务。我有听过学堂关于建筑挂靠的课程，我也在会计问里面问过其他老师，听的课程里面说是，对于挂靠方做账就只需要把跟被挂靠方之间的结算往来账做清楚就可以。但是我在会计问里面问的有的老师又说挂靠方做账跟被挂靠方做账是一样的，照样确认业主拨付的工程款，以及施工过程中发生的成本费用，以及计提各类税金。老师，我现在还是蒙的，我作为挂靠方财务，我该怎么做账务处理，我需要在账务里做收入，成本费用，税金这些吗？我是挂靠方，什么是我的收入，成本？
-
Q
老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
-
Q
老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证
-
Q
老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？
-
Q
请教老师，我们公司线上店铺售卖录播课程，因抖音平台规则有改，现在都需有真实的物流信息，所以找了一家礼品发货平台，帮我们发了一条数据线，一单10块，运费3，数据线7的成本，现在员工报销当时借款是用于快递打包发货嘛，现在发票开的是数据线，但我们公司也没有数据线，全部都是发给学员了，这里是不是还得做视同销售？或者让对方改下发票内容哪种合适呢？，
热门问答 更多>
-
申报表填的是未开票收入账务怎么能一致
-
运输公司销售未入账未抵扣增值税的运输车辆账务怎么处理
-
控股公司无息借款给我公司，我公司这边入账是应该入短期借款还是其他应付款？
-
所得税报表提示黄色提示
-
申报的美元离岸价超过报关电子数据
-
小规模季度开票低于10万用交教育费吗
-
老师，请问之前预付材料款是借预付账款，贷银行，收到材料没有发票时是借原材料，贷应的账款—暂估应付款，材料当月已销售并结转了成本，次月对方退回10万用现金支付，要怎么做分录
-
留抵抵欠，增值税报表的留抵栏次，下个月会自动减少？
-
用专项资金买固定资产后，折旧的分录
-
老师，我想问问我们公司现在账上挂了12万多的现金，实际一分没有，年末结账了，我可以暂时挂在待处理财产损益科目里面吗？明年再做相关处理吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
合同我们还没签订，要按的话是按正常的推广课程比例结算，再写明付讲师的劳务成本之类的
那实际是谁提供服务，或者是子公司和母公司有这个经营范围吧？
都是同一个老板，100%控股的，只不过大的费用成本都在母公司。子公司就是有店铺在运营，所以有收入进来，但交付都是体现在母公司，这里成本发票，开什么发票内容呢？
和老板没有关系的，就看谁提供，还有一个问题，你分不出来的，谁收钱谁做收入。
线上的这些没法改变，线下的你可以出委托书，线上的必须是谁收钱谁来做 目前这个是最简单的方法，如果你想要改变的话，你用哪个企业收款，哪个企业做收入。提前规划好了。
现在是按谁收钱谁做收入的，但现在子公司没有对应课程成本，因为是子公司在湖南，我们都在深圳，所以没有放员工发工资，现在就是成本要怎么体现。单纯子公司因为开了一家店铺有收入。
你好，做销售就可以 母销售给子
老师，您好 现在母公司要开票给子公司，子公司转款给母公司，母公司销售的话，按什么发票内容开比较合适？
你好，直接开培训的就可以。
非学历教育培训费。
母公司开给学员是按这个开票内容的，那我们保持同步就可以是吧。需要出具结算账单吗？因为这个合同是还没有签的，具体多少金额我们还没法分清。就是成本这块，这种最好不要按整数金额开票是不
对的，是的，需要分清楚的，你支付给他多少，他给你开多少的发票。