1.确认修改后的企业所得税年报是否正确:在将修改后的年报提交给分局之前,你可以再次检查修改后的年报,以确保数据的正确性。可以核对一下修改后的数据与分局提供的数据是否一致,并确认其他信息(如财务报表、税收优惠等)是否正确。 2.准备相关文件和资料:根据分局的要求,你可能需要准备一些文件和资料,以供他们审查。具体需要准备哪些文件和资料,你可以咨询分局的工作人员。 3.提交修改后的企业所得税年报:一旦你确认修改后的年报正确无误,你可以将其提交给分局。具体提交方式可以咨询分局的工作人员,并按照他们的要求进行操作。 4.完善后续工作:如果分局需要进一步审查修改后的年报或其他文件和资料,你需要配合他们的工作,并按照他们的要求提供必要的文件和信息。如果他们有任何其他要求或问题,你可以及时处理并完善后续工作。
你好老师,我第一季度的时候结转成本结转错了,导致了成本大于收入了,现在第四季度我应该怎么调账?做一个红冲可以吗?但是利润表的主营业务成本的本期金额出现负数可以吗?
1.企业获得股东投资3000万元。2.企业购买生产厂房及机器设备银行存款支付800万,估计使用寿命10年,按直线折旧法计算。3.企业一年支付给管理人员工资250万,销售人员工资50万,生产人员工资30万,研发人员100万,广告宣传费用40万。4.企业购买原材料300万,增值税税率为13%。5.企业一年用水电费共40万元,其中管理部门使用的水电费为10万元,车间使用的水电费为30万元。6.企业第一年销售额2000万元,第二年销售额2500万元,第三年销售额3600万元。第一、二年免征所得税,自第三年起所得税率为15%。编制资产负债表,利润表和现金流量表
被投资方宣告派发股利,投资方是否需要编制会计分录
村里收到零余额账户拨款怎么入账,没有写明资金用途
跨省市异地分公司,财务可以非独立核算吗?分公司税务申报是否需要单独报税
销售自己使用过的固定资产开具发票,导入模板中的税率只能填写0.13,按规定我们是按0.03计税,但是填写0.03之后系统提示税率不合法,必须按0.13填写,这是为什么?
.万向集团6个月后将收到汽车配件出口货款1,000,000$。已知:人民币兑美元即期汇率为1:8.2;6个月远期汇率为1:8.18:6个月看涨期权执行价格为1:8.19,期权费用为0.02¥;看跌期权执行价格为1:8.17,期权费用为0.03¥;预期6个月后即期汇率的1:8.16;人民币与美元的年利率分别为2%和4%,试比较利用远期合约套期保值、货币市场套期保值、期权合约套期保值及不套期保值等交易风险管理方案的效果
甲公司是一家上市公司,目前公司每年销售收入10000万元,变动成本率为60%,固定经营成本2000万元。长期借款7500万元,年利率5%,每年付息一次。每年优先股股利75万元。要求:(1)计算边际贡献和息税前利润;(2)计算经营杠杆系数;(3)计算财务杠杆系数;(4)计算总杠杆系数。
某企业计划购入机器一台,价值300000元,可使用年限为5年,预计每年增加收现销售收入600000元,总成本540000元,贴现率(该企业资金成本率)10%。要求计算:(1)净现值;(2)内含报酬率;(3)判断购买计划是否可行?注:(P/A,10%,5)=3.7908,(P/A,28%,5)=2.5320,(P/A,32%,5)=2.3452
小规模企业,收到对方开的劳务费,分录如何做,直接进主营业务成本吗
21年纳税调增之后,我需要补什么分录吗,本来公司就没啥东西给到我,就是根据分局给的税额倒推调增金额的,那这个动作已经做了,我需要补录记账凭证吗,需要去找什么原始凭证在这张记账凭证后面吗,但是我没有啊
我的意思就是说这个调增金额,我不是根据21年账算来的,就是根据分局定的税额倒推的,分局会不会又要让我提供什么证据
来证明这个调增金额呢
调增做调增之后缴税的分录就可以 其他不用做
好的谢谢,就是21的报表在这次调增之后,我只需要在23年11月做一个借应交税费应交企业所得税贷银行存款,然后这件事就结束了是吗
还得计提呢 先补计提哦 做跨年补计提的
跨年补计提咋操作?补一个借所得税费用,贷应交税费应交企业所得税,然后再来一个借应交税费应交企业所得税,贷银行存款吗
然后记账凭证摘要写明补2021企业所得税
是什么会计准则呢
企业会计准则
借以前年度损益调整 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷银行存款 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
好的谢谢老师
满意请给五星好评,谢谢