老师你好，我告诉出售固定资产清理，用的是固定资产清理这个科目，但是增值税申报表的收入和企业所得税的营业收入就差了固定资产清理这个科目的余额!老师，这样对不对呢，需不需要调整
对的，是的，正确的是你这么做的，但是最好是调整一下，你第二个分录是借银行 贷固定资产清理应交税费， 你把这个固定资产清理改成其他业务收入，然后借营业外支出贷固定资产清理。
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我建筑安装公司，出售固定资产车辆开了发票，做账时做了固定资产清理，但税务局数据比对我们利润表上的营业收入和我们增值税申报数据不一致，少了这个固定资产清理这个数值，请问老师这该怎么办？固定资产清理这个应该做其他业务收入么？这样营业收入就能比对上
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就是我公司固定资产卖了30万，在会计科目做的是固定资产清理，不是收入，然后用固定资产清理和固定资产数字平之后，多出来的钱做资产处理损益这个科目去了，但是在增值税主表里就显示的收入是30万，那样就是表和账本收入不符，这样税务说有问题，怎么处理呀？
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老师请问一下，我们单位的固定资产处置了，在会计上列入了固定资产清理科目，同时产生了处置收益，在会计角度是列入为固定资产清理的作为冲减项，但是如果我列入了固定资产清理，那我报企业所得税的营业收入这一栏就少了处置部分的收益，与我的增值税申报数不一致，这样就要怎么处理呢
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借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税（销项税额） 老师这里的固定资产清理算作收入申报增值税，那么企业所得税这里的固定资产清理没有反应在利润表里面，不就会产生增值税和企业所得税收入申报的差异吗？
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处理了固定资产，账上用固定资产清理这个科目，那么利润表上的营业收入会和增值税上的收入对不牢，这个怎么办？
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甲有限责任公司(简称“甲公司”)由两位投资者各出资750万元设立。2020年1月初，甲公司资产负债表所有者权益项目金额如下:实收资本1500万元，资本公积500万元，盈余公积300万元，未分配利润100万元。2020年甲公司发生如下经济业务:(1)1月10日，经股东大会批准，按股东原出资比例将资本公积300万元转增资本。(2)9月20日，为扩大经营规模，经股东大会批准，引入新投资人加入甲公司，并将甲公司注册资本增加至2000万元，按投资协议，新投资人出资资金300万元，占甲公司注册资本的比例为10%。(3)12月31日，经计算本年度实现净利润400万元，经股东大会批准，按净利润的10%提取法定盈余公积;按净利润的30%以现金方式向投资者分配利润。
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包装物10万应该计哪里
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老师，那就是科目更正一下，借固定资产清理不含税金额，贷其他业务收入不含税金额，这样增值税申报表和所得税申报表就一致了，是吗老师
对的，是的，是这么做的。
老师，那固定资产清理这个科目的余额转到营业外支出的金额就变了，固定资产清理不含税的金额转到了其他业务收入了
对的，是的，是这么做的。
老师，这样操作固定资产清理不含税金额转到其他业务收入，那固定资产清理就有余额了呀！全部余额转到营业外支出吗，之前余额假如是10万，现在可能是14万了
对的，是的，是这么多还是这么理解的
老师，是不是可以理解调整后收入增加了，成本也对应增加了，最后利润不变，只是企业所得税报表营业收入增加了，这样就和增值税申报表销售额一致了
是的是的，实际交税不变的
老师，那如果不调整可不可以，税务局会不会打电话说我的申报不对呢！
你好，大部分税务局会要求调整的，很早之前他要求写一个说明就行，但是现在因为他那边系统有预警，他必须改成一致的，他那边预警才能消除，所以他要求企业必须调整，你可以不修改，到时候你税务局那边打电话的时候，你再调整也可以啊。
好的，非常感谢你老师！
不用客气，工作愉快。