老师 去年预提了两月的房租 今年票才开回来 要怎么调整账务
去年的分录抄一遍，金额写负数，冲销，然后按照发票入账再
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你好，老师，我去年支付房租做了预付款，今年需要确认去年的房租成本，调整以前年度损益，现在该怎么做账务处理呀？
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去年租赁厂房的房租今年才开发票，今年付款的，去年未入账，今年怎么调整呢？
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提问:老师，去年预提了费用，今年要用来冲预提费用的发票，必须是去年付款，但是没有开票，今年才开回来的发票？还是说，今年付款，今年开票的也可以？
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老师，我们是小企业，去年多计提的房租，跨年了，今年怎么调整？
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2022年4月开的油费发票今天2023年6月才找回来，去年的报表已出，现在该怎么做账务处理调整去年的费用？
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老师 那不影响去年的损益吗 冲销了要不要改去年的报表之类的
如果计提跟发票金额不一致，会影响要通过以前年度损益调整来，会涉及到调整之前的
我们是一致的 就是我从去年11月到今年10月一直计提，然后现在开发票了，发票内容也是从去年11月到今年10月 金额都一直 冲减有影响吗
金额是一致的，就不会影响，因为您在本期调整的时候做了一正一负的分录，相互抵消了损益类。
老师 可不可以我直接借其他应付款 贷银行这样可以吗
这是我之前做的分录和开的票据
可以这么做，但是要把之前预提的冲销，要不然不就重复了吗
我预提的时候是借管理费用 贷其他应付款 现在可不可以不冲减 直接做一笔借其他应付款 贷银行 这样的分录
不可以哦，要体现出这个过程。
就是必须要把之前冲减掉 然后根据发票做一笔房租 金额一致也不会影响去年的损益 也不需要调整报表是吧
是的，是的，是这个样子的，这样来龙去脉非常清楚。
好的 谢谢老师，祝您生活愉快
客气啦期待你的好评哦