演示账套

老师，我们盘了别人的餐厅，之前的会员来我们这消费，这部分会员产生的消费我们是不能找之前的老板核销的，那这部分收入要怎么做账啊

2023-11-09 11:22

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-11-09 11:22

您好，对的，那样的话，你们就是这部分收入，你们做其他业务收入

快账用户1973 追问 2023-11-09 11:27

因为老会员这部分我们是自己承担，那是借什么呢

齐红老师解答 2023-11-09 11:28

你们自己承担？那只能挂往来

快账用户1973 追问 2023-11-09 15:27

那借贷什么科目呢

齐红老师解答 2023-11-09 15:29

借应收账款贷主营业务收入

快账用户1973 追问 2023-11-09 15:51

这个钱我们是收不到的，会员卡的钱已经被之前的老板拿走了，只是人家之前的会员来消费

齐红老师解答 2023-11-09 15:52

对啊，只能挂帐的这个，你们没法收到

您好，对的，那样的话，你们就是这部分收入，你们做其他业务收入

2023-11-09

你好，如果说你们坚持不入初始余额的话，只能另外去做一个表格登记，如果别人来消费了，在表格中去记录。但正常来说是应该要入的，因为这个别人消费你们也要确认收入呀。

2022-05-24

你好，之前充值的是做预付账款里面知道吗？如果是的话，借销售费用贷预付账款，如果是扣除你的收入，借销售费用贷其他货币资金。

2021-09-01

你这个真心有难度，为何不单独核呢充值，借银行存款1000，借销售费用1000 贷预收账款2000

2022-07-12

同学你好这个是可以的只不过预收款要交增值税所以一般都做其他应付款借银行存款贷其他应付款借其他应付款贷主营业务收入贷销项

2021-01-14

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