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增值税-上个月销项税额的账做错了，11月申报时发现销项税额的金额大于实际销项税额，这种情况这个月填写申报表的时候应该怎么做‘
2023-11-06 11:57
2023-11-06 12:00
如果发现上个月销项税额的账做错了，且申报时发现销项税额的金额大于实际销项税额，这个月填写申报表时需要进行相应的调整。具体步骤如下： 1.核对错误的销项税额记录，确认具体差异原因。 2.根据核对结果，进行相应的账务调整。如果申报的销项税额大于实际销项税额，需要将多申报的税额进行调整，可以通过借记“应交税费-应交增值税（销项税额）”科目进行调整。如果申报的销项税额小于实际销项税额，需要将少申报的税额进行调整，可以通过贷记“应交税费-应交增值税（销项税额）”科目进行调整。 3.根据调整后的账务处理，重新填写申报表中的销项税额栏目。 4.核对其他申报数据，确保申报数据的准确性。 5.完成申报后，保存申报表并提交。
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我现在就是正在申报的状态
借销项税额，贷什么科目？无票收入吗
借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
老师，我们领导说把差额调到无票收入
这种会有什么问题吗
同学你好 是收入你可以做收入 但是收入增加了就增加了销项呀