老师，原职工离职给他交了1370的社会保险个人部分一直挂其他应付款了，现在仲裁让企业给员工2200元工资，老板让给她汇款823元，把保险的个人部分扣除，我该怎么做账，怎么把其他应付款借方数平了

我看懂，我现在其他应付款有借方数1370元

这样应付工资有个借方数823呀

如果在应付工资里做，和个税申报的工资总额也不一致呀，此人已经离职好几个月了

那你这个钱可以收回来吗

仲裁让支付2200，个人同意扣社会保险个人部分，所以企业支付823元，这个账该怎么做账

这个正常做分录就可以了 借费用科目 贷应付职工薪酬社保 借其他应收款 借应付职工薪酬社保 贷银行存款

老师，还是不会，怎么借其他应用收，和应付职工薪酬，贷银行多少钱呀2200元吗，我支付823元呀

收回来的钱是2200-823 这个金额

您说的分录我没懂。如果做应付职工工薪，工资数就和个税报的工资总额不一致了呀，您能把分录写全吗

借费用科目823 贷应付职工薪酬社保823 借其他应收款2200-823 借应付职工薪酬社保823 贷银行存款2200

老师，我银行支付了823元，没有支付2200元

那个人部分是他自己付的还是咋回事

其他应付款借方挂账1370元是企业垫付的

垫付的保险个人部分

2200元是人力仲裁让支付给个人的钱，1370是企业垫付保险个人部分，我企业支付的是2200-1370=823这部分

那你就做 借费用科目 贷银行存款

借：管理费用2200元 贷：其他应付款1370 银行存款823对吗