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花卉种植公司,没有种植花卉,是购买了零售,税局查询要怎么办

2023-10-24 09:19
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-10-24 09:20

咱们销售上有什么不合规的地方吗?

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咱们销售上有什么不合规的地方吗?
2023-10-24
这种情况可以按照以下方式进行账务处理: 一、收到兄弟公司免费提供的花卉时 如果花卉有明确的成本价值: 借:库存商品(按花卉的市场价值或成本价入账) 贷:营业外收入(兄弟公司免费提供可视为一种捐赠性质的收入) 如果无法确定花卉的具体成本价值: 借:库存商品(可暂估一个价值入账) 贷:营业外收入 二、销售花卉时 确认收入: 借:银行存款 / 应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(如果是一般纳税人,按适用税率计算销项税额;如果是小规模纳税人,按征收率计算) 结转成本: 借:主营业务成本 贷:库存商品 为了使账务处理更加合理,同时规避税务风险: 对于收到的花卉,尽量确定一个合理的价值入账。可以参考市场上同类花卉的价格、兄弟公司的采购成本等因素来确定暂估价值。 在税务申报时,如实申报营业外收入和销售收入,确保税务处理的合规性。 保留好与兄弟公司之间关于花卉交接的相关凭证,如交接单、说明文件等,以备税务机关检查
2024-10-23
你好,这个你计入生产性生物资产,然后再转入库存商品,然后再销售库存商品。
2024-12-24
同学你好 很高兴为你解答 可以的
2021-12-05
1,免税 2免企业所得税的
2021-03-23
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