老师，2019年10月份成为一般纳税人，22年勾选抵扣了2019年4月份的一张专有发票，现在发现2019年4月份公司是小规模纳税人不可以进项抵扣，请问现在这笔税额怎么处理？
同学，你好 进项税额转出
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老师好！我们公司今年4月份由小规模变成了一般纳税人，去年10月份收到一张培训费的专用发票一直没做账务处理，我想问下老师，这张发票7月份我已勾选认证，我能抵扣吗？还是不能抵扣需要做进项税转出？
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我们公司21年9月份以前是小规模纳税人，21年9月份升为一般纳税人，勾选进项抵扣了9月份以前的发票，这样做可以吗
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老师您好，一个比较急的事情想请教你，我这边税务局打电话说公司成为一般纳税人之前开具的发票专票不可以抵扣，但是系统已经抵扣了，而且是2019年10月份抵扣的，2019年10月公司才是一般纳税人，进项发票是2019年8月份开具的发票，谢谢了，我应该如何处理，如何更正报表
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21年11月18号从小规模升级成一般纳税人，小规模时期收到的4张专票（开票时期为10月），抵扣在21年12月份；22年11月份财务说专管员通知这4张票不能抵扣；要求补缴税金。请问这种情况如何处理
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请问我们是20年成立的公司，一直在正常报税，正常经营，今年23年4月份我们申请成为一般纳税人，请问之前小规模纳税人期间开进的发票在系统里查出来，从21年4月起就有，现在能不能勾选抵扣21年到23年3月份小规模期间的进项专用发票
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某企业生产甲产品经三道工序连续加工制成。其原材料在各道工序开始时一次投入。甲产品的原材料消耗定额、工时定额和在产品数量如表7-11所示。本月完工甲产品400件，各工序月末在产品加工程度均为本工序的50%，甲产品月初在产品成本为：直接材料2058元，直接人工1431元，制造费1331元；本月发生的生产耗费为：直接材料14322元，直接人工8189元，制造费7327元。要求：采用约当产量比例法计算完工产品与月未在产品成本。
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请问要改以前的申报表吗？申报表怎么做呢？
同学，你好 就是把进项税额转出填在申报表 登录电子税务局申报客户端，进入申报页面，在申报列表中选择附表二，点击右侧的填写申报表。 打开增值税申报表附表二，找到第二部分进项税额转出额。
不用改以前的申报表？勾选系统需要操作吗？
同学，你好 不用改的
老师，关于抵扣进项税额转出的时间，必须是在抵扣当期转出吗？我是2022年7月份抵扣的，税务局说要在当期转出，我要改2022年7月的报表吗？
同学，你好 税务局说要在当期转出，我要改2022年7月的报表吗？ 在2022年7改
只需要改2022年7月就可以了吧，后面的不要改吗？，需要交增值税，肯定也会产生附加税，账务要不要改？
同学，你好 对应的都要改，后面的不要改
后面的不改，企业所得税和附加税的累计会有一点点差异
同学，你好 这个不要紧的
多出了附加税，可以计提到本年吗？
同学，你好 多出了附加税，也是在2022年更正的
要更正2022年7月及7月后的财务报表是吗？申报系统只要更正2022年7月那一期就可以了是吧
同学，你好 嗯嗯，是的
谢谢老师！
不客气，祝工作顺利