老师，小规模，建筑行业，就附表一扣除第八列这个不含税金额到底要怎么填写，因为有分包，是直接按表上公式计算，还是按照普票和专票分别计算后自行填写？因为涉及主表第一行的金额要相等。
您好，同学。按照表上公式计算即可。
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老师，我公司是小规模，7-9月份来了76000的专票，93000的普票，今天要报税，您帮我看下下面这个图，对于专票的收入部分填在第一栏内，普票收入填在第10栏小微企业免税销售额对吗，可是第22栏应纳税额合计怎么没生成数据呢，专票的收入大概有760多的增值税啊？ 还有图2附列资料用不用填？我看实操课视频有的老师报税就填这个表有的好像就不用填这个表，这个表2里面的应税行为销售额和扣除额是什么意思，不太懂？ 这个图3是减免税的，税控盘这个维护费填表三里对吧？但是我们这个企业是专票的增值税。税盘的280块钱也抵不了，就填上这么带着可以吗，以后产生普票的收入了随时在减，这么操作吗？ 谢谢老师，我是新手，学了实操，但是第一次给企业真实报税，怕出错。期待老师给指点一下
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老师，①关于增值税表，这个月既买了新的股票又卖了之前的股票，增值税附表三里面的第四行：价税合计额填什么金额？是填卖股票的金额（不包含手续费过户费和印花税的金额吗？）是这样吗？然后发生额填的是这次新买的股票的成本价（不包含手续费的那些金额），实际扣除额我填的和发生额一样，这样对不对？然后增值税附表一里面开具其他发票的销售额，我填的是卖出的股票的成交价（包含手续费过户费和印花税的金额）减去卖出的股票的买入价（包含手续费等费用的金额），这样对吗？ ②关于其他税费的印花税，购销合同里面的采购原材料，我们买的是有商业折扣2%的，但是我们并没有享受折扣，因为我们还是到三十天后才付款，就没有折扣了，那我们计提印花税的时候购销合同的金额还是按折扣后的不含税价格吗？
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小规模公司增值税7-9月季报收入，与财务报表数据对不上，税务局打电话来，叫我下午去一趟税务局找专员，带上营业执照，公章，7-9月发票开据数据，原因：因为我好几笔银行收到的款做了不开票收入确认，是按一个点计算的增值税，申报增值税的时候。我按记账的主营业务收入不开票收入数据填写，申报系统自动计算的增值税金额与我记账的增值税金额不一致，系统自动计算不开票收入的增值税金额按三个点计算，有点偏高，主营业务不开票收入那里申报我未按记账数据申报。像这种情况我要怎么跟税务局解释呢
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2、某建筑设计公司，2015年底成立，创业公司，部分专业设计业务此如消防设计等)外包给建筑设计院，2016年第1、2、3、4、5、6、7月的经营情况如下表:[月份设计费收入外包支出房租工资薪金办公文具13010210122582101332102121440152121560203202670253202780303203说明:(1)单位:万元(2)该企业最初为小规模纳税人，因客户要求，5月1日开始转为-般纳税人;建筑设计院都是按照设计行业开具的6%的一般纳税人税率的发票(3)房屋业主方开具的发票都是按照5%的简易征收税率(4)办公文具从京东采购，开具的发票都是按照17%的般纳税人税率(5)为了简化,忽略其它费用，工资薪金含所有相关费用及税(6)本题目都只考虑通用处理，不考虑特殊情况，不考虑库存;表中小规模金额均含税，-般纳税人金额均不含税;不考虑税收减免和优惠政策(7)表中所有费用均已结清，所有当期税收均已结清问题:(1)1月房租2万元，请列出简
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老师你好，我们是小规模纳税人，去年的很多业务招待费没有及时收回发票报销，导致在第一季度的凭证中涉及到“借：以前年度损益调整 贷：银行存款”。我们业务招待费是按照营业收入的0.5%税前扣除的，所以加上今年收回的发票在汇算清缴说应该还可以纳税调减。请问这种情况在“纳税调整项目明细表”中该怎么填写呢？“载帐金额”是填写今年调整后的数额么？同样的情况还有主营业务成本，维修费，都该怎么填写表格呢？谢谢老师
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你有没有考虑过，季度已超过30万，全额缴税，扣除表按公式计算的话等于主表第一行，开专3%发票填写第二栏，普1填写第三栏，普1减免填写减征额栏，那么我扣除分包少缴税那部分在哪里提现？你有没有按照我的截图自己算过呢？
截图给你写的清清楚楚，当老师不是糊弄，而是让你根据我的问题看问题
同学，您好。纳税人发生适用 3%征收率的应税行为且有扣除项目的，主表第1栏填写扣除后的不含税销售额。
看一下这个表，这次能看明白了吗？正常扣除分包后的不含税销售额应该是96032除以1.03对吧，但实际不含税销售额第八列是分核算后自己手填写在第八列，然后再分别填写在主表第二和第三行，第一行就等于附表一第八列。这是一位学堂老师给我写的，你觉得有问题吗？
您这张图片数据，与上面数据不一样呀。但这个写法对的，我也是这个意思啊。
如果您仔细看我所说的每句话，您就会明白我要问的就是这个问题，最底下这个是之前第二季度我在学堂碰到一位很负责任的老师给我手写的，上面那个数据是第三季度的，但如果你是这个意思的话，你看看你回答给我的答案是什么？？跟没说是一样的！这两个季度的区别就是普票不涉及分包金额！如果你想做学堂的老师就要负起责任，我问的问题很清楚，估计你就扫了一眼我的问题，根本就没仔细看！
非常抱歉，不好意思啊。 我的意思是说，在申报表主表销售额那个地方，是差额减除之后的金额呀。
这张截图很明显就问你扣除表不含税金额要怎么填写，你就直接告诉我按扣除后的金额写，呵呵，我也知道正常情况下这么写，还用问你？？
我知道主表销售额是按差额后的金额填写，否则下面带出的税额都不对，但这个金额的填写关键不是第二行加第三行吗，而主表第一行要等于附表一扣除表第八行，我问的就是附表一第八行要怎么填写？是不是直接按照公式自动带入，你说是，还是要自己分配！
这儿应当没有“第一行=第二行%2B第三行”这个公式吧？因为除了专票、其他发票，可能还有未开票销售额。 确实，附表没有分配，在主表第二行、第三行，需要手工分配。第一行可以直接带过来。