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6月份收到一笔钱已确认收入,9月对公又转了一笔,现将6月份的那笔退回,现在怎么做分录

2023-09-28 10:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-28 10:55

您可能需要按照以下步骤进行分录处理: 确认收入的时候,借:银行存款,贷:主营业务收入、其他业务收入,贷:应交税费-应交增值税-销项税额。 后期发生退款的时候,借:主营业务收入、其他业务收入贷方红字,借:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字,贷:银行存款贷方蓝字。

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快账用户8449 追问 2023-09-28 11:00

做两笔收入,做一笔收的,再做一笔退回的,一笔红字,一笔蓝字

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齐红老师 解答 2023-09-28 11:01

同学你好 对的 是这样的哦

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快账用户8449 追问 2023-09-28 11:14

发票我6月份已经开了,现在这笔收入后面附什么呢?

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齐红老师 解答 2023-09-28 11:17

附新开的蓝字发票

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快账用户8449 追问 2023-09-28 11:19

发票没开错,只是6月份交了一笔,现在转了一笔

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齐红老师 解答 2023-09-28 11:19

那就不用附件了哦

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