亲爱的老师，首先感谢您的回答。我们是小规模纳税人，录用了一个退役三年的军人，签订劳动合同五年，10月份交养老保险，请问我们具体能抵扣多少增值税附加税所得税，怎么在税务系统里填报抵扣？感谢老师

根据《中华人民共和国增值税法》和《中华人民共和国企业所得税法》的规定，小规模纳税人录用退役军人可享受以下税收优惠政策： 1.增值税：小规模纳税人可以在缴纳增值税时按照一定比例抵扣税收。具体来说，根据《财政部税务总局关于进一步支持和促进重点群体创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕22号）规定，对于自主就业退役士兵从事个体经营的，自办理个体工商户登记当月起，在3年内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。 2.企业所得税：根据《财政部税务总局关于企业吸纳自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知》（财税〔2019〕218号）规定，企业招用自主就业退役士兵并与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起，在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元，最高可上浮30%，各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加的计税依据是享受本项税收优惠政策前的增值税应纳税额。按上述标准计算的税收扣减额应在企业当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税税额中扣减，当年扣减不完的，不得结转下年使用。 如果小规模纳税人在10月份才开始为该退役军人缴纳养老保险，那么可以在税务系统中进行如下操作来抵扣相应的税费： 1.在增值税申报表中，找到“免税销售额”或“即征即退项目销售额”栏次，在该栏次中填写招用退役军人的人数，并乘以每人每年6000元的定额标准，计算出定额扣减的增值税额。同时，在“本期应纳税额减征额”栏次中填写相同的数额，以进行增值税的减征。 2.在企业所得税申报表中，找到“工资薪金支出”或“职工薪酬支出”等栏次，在该栏次中填写招用退役军人的数量乘以每人每年6000元的定额标准，计算出定额扣除的企业所得税金额。

您好，这个的话，你现在，只能做无票收入，这个才可以处理的和这个要求

我再10月份的账务处理中把这个减免280的增值税做到账上，调整增值税，然后负数冲掉附加税的差额呢，这样处理的话月末正常结转损益， 这个就可以，不跨年可以这样，

你好，这个不是应该作废抵扣认证的勾选，然后重新勾选退税不抵扣认证吗

（1）1月份预扣预缴个税=（18000-5000-1800-2000-500）*3%=261