同学您好,您把7月录入的拿固定资产在卡片中删除,然后把7月的发票%2B8月的差价重新录入一个卡片
老师,公司处于筹建期,我是11月份建的账录入的原始卡片,现在12月份了,固定资产凭证我是自己录入的,不是自动生成的。本来期初余额应该都是0的,但是现在不平,我只好在期初录了固定资产的数才平。可是累计折旧还是不平。现在原始卡片也不能修改了,因为没有在当月,怎么办啊?
老师好! 公司付首期购入固定资产(首期款已打到供机公司),一部分款从平安贷款付的。 但是固定资产的发票是由平安公司开过来的。这样我的分录要怎么做?这是我按公司的付款来做的: 借:固定资产 贷:应付账款(冲之前预付的) 长期应付款(向平安贷款的部分) 但是现在收到的发票,是平安公司全额开过来的。他们把之前的首付款,转换成了押金,这样的分录,我要怎么调?
老师你好!公司7月购入固定资价格6509.73元,税额846.27元。8月进行同类固定资产置换补差价1988.5元,税额638.5元。已提折旧51.54元,净残值为325.49元。是要将7月的固定资产清理后,再重新计入新的固定资产。请问老师这整套分录应该怎么做呢?麻请老师提供一下完整的分录。感谢了
老师你好!同类固定资产置换差价应该怎样处理呢?公司7月购入固定资价格6509.73元,税额846.27元。8月进行同类固定资产置换补差价1988.5元,税额638.5元。已提折旧51.54元,净残值为325.49元。是要将7月的固定资产清理后,再重新计入新的固定资产。请问老师这整套分录应该怎么做呢?麻请老师提供一下完整的分录。感谢了
老师你好!7月购入固定资产已入账,已建卡片。但因为质量原因,8月置换同类固定资产,我们公司补供应商差份,发票开只开的差价部份金额。应该怎么入账写分录呢?老师
老师你好,我们是小规模的个体户,给对方开了住宿费的增值税发票5000元,税率是%1,(%1的税我们自己缴),对方打款应该打多少
我们宾馆给对方单位开了50000元的住宿费的增值税发票,税率是%1(我们宾馆交的),他们对方打款应该付多少钱
公司注销前开发票钱没到帐现公司注销了钱转到别的公司代收可以么,还用交税么
办理SN慈善基金账号需要什么手续
不含税价为:7093345.69,税率为5%,差额征收,含税价怎么算
马上把2000元重新支付给客户还要做借:应付账款贷:银行。吗
是重复扣了客户的2000元罚款,现在要调平怎么做?想做营业外收入调平,个是借:营业外收入贷:客户
重复扣了2000元罚款,现在发现了要营业外收入调平怎么做凭证
你好,员工从公司出货,发工资扣回来怎么入账
企业收到张某投入的一项非专利技术评估价为5万元
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分录 借:应付账款 贷:固定资产 新的发票%2B就得发票 借:固定资产-新 贷:应付账款
老师,7月固定资产已生折旧费用了,删除不了。老师是否可以把7月入账分录冲红,然后做一个加上8月差价的分录,但是后面的我不晓得怎么操了
您不删除也行,做固定资产处置举行了,可以理解为,你把7月这个固定资产卖了,在8月有卖另一个,分录还是上面的分录 借:固定资产-新 累计折旧 贷:固定资产-旧 应符账款(差价)
那是不是不用冲回7月分录呢?老师
不冲7月的分录,您录一个新的分录,在效果上相当于把原来那个冲掉
老师固定资-新设备的入账金额是不是要减去累计折旧。
是的,可以这样理解,就是相当于用旧设备换了新设备
老师你好!你看这样做对吗?换出时: 借:固定资产清理—净值(6458.19元) 累计折旧:51.54元 贷:固定资产—旧原价(6509.73元) 视同卖出: 借:应付账款—供应商(旧资产价税合计减折旧后金额为7304.46元) 贷:固定资产清理—6458.19 贷:应交税费-销项税额(旧资产时税额846.27) 借:固定资产清理—(净值6458.19) 贷:资产处置损益—6458.19 借:资产处置损益—6458.19 贷:营业外支出—6458.19
同学您好,也可以,您这个更正规了
老师你好!是不是有固定资产清理,就必须转处置损益。这里的资产处置损益是转营业外支出,还是营业外收入呢?感觉有点懵
同学您好,以前是营业外收入,现在是资产处置损益,
老师置换固定资产,视同销售时,那进项税额变成销项税额是否要交增值税呢
同学您好,您这个不用视同销售,只不过是换货而已
老师就是视同卖出时那里:借:应付账款7356,贷:固定资清理6458.19,贷:累计折旧51.54,贷:销项税额846.27。是不是这样才对,像上面那样做应付账款出了问题。同时这里出现销项税额对不对嘛!老师按你那样做是不是就不存在销项税了。我实在不晓得咋个做了
复杂点的就是这一个,简单点的,就是上面会的那个 借:固定资产清理—净值(6458.19元) 累计折旧:51.54元 贷:固定资产—旧原价(6509.73元) 借:固定资产--新 6458.19%2B新的发票差价 贷:固定资产清理—净值(6458.19元) 应付账款(新的发票差价)
非常感谢老师的耐心回答,固定资产清理是付差价合同作为凭证吗?老师。后面一个分录除了付新发票,还应该付什么原始凭证呢?老师
同学您好,不需要付什么,就写一个情况说明就行了
好的,非常感谢老师耐心的回答
不客气同学,如您满意,期待您的五星好评