您好,这个的话,你们就是做以前年度损益调整才可以的
我们公司用的一个平台,一年年费是7999,然后23年要涨价,公司就在12月提前续费了,正常应该到23年3月续费的,我在22年12月的分录是 借预付,贷银存。然后1月发票回来了,有进项税,正常我应该借销售费用;进项,贷预付的,但是这部分年费还没到使用的时候,我应该怎么做分录呀
有一笔去年违规抵扣的专票在5月申报表中做了进项税额转出,具体账务处理这样写对吗?请老师指导! 摘要写:22年短期健康险违规抵扣转出 借:应交税费—进项税额转出12.28 贷:应交税费—进项税额12.28 去年的账务处理是:借:销售费用—保险费 应交税费—进项税额 贷:银行存款 不知道这笔保险费转出应该怎么写分录?
我司是体检中心,销售做活动买的伴手礼,22年做了成本,发票是专票,在23年踢税了。正常这笔应该是进销售费用,那请问现在该如何处理?
老师,我在24年3月份收到23年6月开的一张加工费的增值税专用发票,该笔费用没有在23年预提,请问现在我要把这个费用做什么科目?如果是做以前年度损益调整的话,那对应的进项税可以在本期抵扣正常入账吗,还是进项税也要做以前年度损益调整科目呢
老师好有个问题请教,我公司在2021年时收到销售方增值税发票39万左右,今天收到税务局通知说这笔发票异常让我公司做进项税额转出,并且有罚款和滞纳金,因这些发票所产生的罚款和一些税是不是应该找销售方承担?如果找不到销售方了又该如何处理?
老师您好,宁夏大学属于非企业性质,若它是一般纳税人开具3%现代服务—技术开发费用,可以开出专票吗?
老师好!税务局打电话说23年的增值税申报表里面有一个二手车增值税减免的,不应该减免,让更正,我怎么处理
您好老师,公司买了一辆车,收了2张专票,一张是买车专票,另一张公司买这辆车的公司开的“车辆延保”专票,并都已认证了,那请问这个车辆延保是并入计入固定资产科目,还是管理费用-保险费科目呀?
老师,个人所得税汇算清缴怎么操作
老师,员工离职了,发现去年上半年工资少申报了1万多,现在跨年了要去税务厅补申报吗?补报产生的个税是员工汇算清缴的时候交还是公司报的时候交了?
公司要签订劳务合同,而不签订劳动合同,请问对于员工个税申报有啥说法
科学计算器上怎么开多次方的根号?如∧后面输入指数1/3怎么输入?
请问这一题为什么没有考虑出售后公允价值变动结转对损益的影响?
老师,我们是做食品供应链的,月末要核算项目的利润,该怎么开展工作呢?需要哪些数据支撑?核算流程怎么做呀
老师利润表里的营业外收入为负数是正常的嘛
当时:借:主营业务成本 贷:银存
那用以前年度损益调整的科目应该怎么调?
借 银行 贷 以前年度损益调整 借 前年度损益调整 贷 未分配利润
那剔税问题呢?会有影响吗?
剔除问题还是税款啊这个
税款,因为这是专票,已经用来剔税了,
可以直接冲当期损益吗?不用以前年度的科目了
可以用当期的,冲销的
如果冲当期,是直接冲成本?进费用?
直接冲销成本的这个