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现在分配去年得红利,会计分录,借:未分配利润,贷:应付股利,发放,借应付股利,贷:银行存款,这样导致资产负债表和利润表相差了这个分配金额,是少做了分录吗

2023-09-19 08:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-09-19 08:08

年终利润分配的会计分录如下: 1、企业期末盈利,利润分配分录为: 年利润结转至利润分配: 借:本年利润, 贷:利润分配—未分配利润, 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积, 利润分配—任意盈余公积, 贷:盈余公积—法定盈余公积, 盈余公积—任意盈余公积, 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利, 贷:应付股利, 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润, 贷:利润分配—提取法定盈余公积, 利润分配—提取任意盈余公积。 利润分配—应付股利,

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快账用户9306 追问 2023-09-19 08:12

我就是在今年9月分去年的红利,去年没做任何操作,今年分红的会计分录应该是怎样的

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齐红老师 解答 2023-09-19 08:13

就是上面的分录哦哦哦

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快账用户9306 追问 2023-09-19 08:18

这样操作后,资产负债和利润表的累计未分配是不是也不平,我看你写的分录抵消后就是借方未分配利润,贷方银行存款,没过利润表的科目,都是资产负债表科目

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齐红老师 解答 2023-09-19 08:24

你好,,进行了利润分配,勾稽关系就是 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计-分配的利润

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快账用户9306 追问 2023-09-19 08:30

好的,也就是不平是正常的

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齐红老师 解答 2023-09-19 08:32

嗯是的期待你好评哦哦

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年终利润分配的会计分录如下: 1、企业期末盈利,利润分配分录为: 年利润结转至利润分配: 借:本年利润, 贷:利润分配—未分配利润, 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积, 利润分配—任意盈余公积, 贷:盈余公积—法定盈余公积, 盈余公积—任意盈余公积, 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利, 贷:应付股利, 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润, 贷:利润分配—提取法定盈余公积, 利润分配—提取任意盈余公积。 利润分配—应付股利,
2023-09-19
你好这个不要去调,不用调。
2024-10-10
你好 这个是你直接使用未分配利润造成的 你需要通过编制所有者权益变动表来调整的
2023-02-11
是的,就是那样做的哈
2024-06-14
你好同学是的同学可以这样的
2021-01-13
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