如果2022年汇算清缴时,税局查到有张5万发票是虚开的,并且该笔款项已经被计入主营业务成本,那么在A105000纳税调整项目明细表中,应该填入“其他”一栏。 因为这种纳税调整并非针对具体的某一类资产、负债或费用,而是在核算过程中发现的不合规或不合理的情况。所以,在“其他”一栏中填入这5万,同时注明具体情况。
您好,我公司是2022年成立,一直到2023年2月为筹办期,没有收入,22年年底净利润为—19.22万元办期的汇算清缴应该怎么填,只在A105000纳税调整项目明细表的“第30行—其他”调增19.22万元,不形成亏损,还需要填写其他表吗,其他有什么注意事项吗?
2022年汇算清缴税局查到有张5万发票是虚开的做账是放主营业务成本,A105000纳税调整项目明细表 调增这5万我应该填哪一栏上面
你好,我账面上暂估40万,目前发票开回来30万,还差10未开回,汇算清缴调增应该填写在A105000纳税调整项目明细表中的“二、扣除类调整项目”里的30栏。具体填写方式是在“账载金额”中填写账面暂估40万,税收金额填写30万,调增金额10万。这样填写对吗?
老师,税务查到2022年一张成票本有问题不能入账,要求企业更正2022年的企业所得税申报表。“企税更正申报方法:更正企业所得税申报表,对A105000纳税调整项目明细表的“扣除类调整项目”进行调整即可。”这是税局发过来的。是对“扣除类调整项目”哪已行进行调整呢?
2024年的成本发票在2025年被红冲了, 这笔成本是需要调增到2024年的汇算清缴的,应该填写在A105000纳税调整项目明细表里的哪一栏呀?是填写在45栏吗?
这个题我都没有搞懂,但是,非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分,准予扣除,超过部分不得扣除。这句话啥意思,还有这个题的算式也没明白
县城大专会计退休金一个月多少钱
可重分类进损益的其他综合收益为20万元,这句话是什么意思?这20是影响还是不影响损益的呀?对重分类的意思不是很理解,意思它同时有两种功能,可男可女,可以这样、也可以那样的意思?
这个广告费和业务宣传费不超过当年销售营业收入15%的部分准予扣除,准予扣除不也就是据实扣除吗?那这个广告费和业务宣传费是按限额扣除,还是按据实扣除
M材料可变现净值为什么是这么算,12和0.1不是W机床的吗
你好,老师!农产品批发的一般纳税人公司,采购商品后需要将产品分为1、2,3等,还会有一部分损耗,销售时不同等级单独销售,有时也会混合一起销售,请问用什么成本核算方法?
东莞注销个体户,需要什么资料,谢谢,需要身份证原件吗
税务局查登记税务没,具体路径?我忘了,不想用实名登录那个。
财务人员来一个新公司,高新资料电子档案交接不全,签字交接有什么风险?
老师计算个税时工资薪金的收入额是什么
是45行六、其他吗?
对的 是在这里填写