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老师您好,是这样的,我们年末算了下费用票多了,利润比去年少,老板意思是把部分费用发票抽出来,已付款挂预收账款,一月份再记费用冲这笔预收账款,想多交点所得税大概一万块得费用发票吧,这样做可以吗
老师您好,年末付了一笔费用一万多吧,发票员工没拿回来冲帐,如果一月份拿回来冲帐了,发票日期是12月份的,可以计入一月份的费用里吗
用总公司签合同,可以由分公司收款开发票吗?怎么做账?华创企服工商财税2024-01-0918:30广东关注如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?一起来看看!总公司签的合同分公司能收款开票吗?提问:如果由总公司签了合同,分公司能负责收款开发票吗?国税总局12366曾经有这么一个提问:监理总公司参加投标,中标后跟发包方签订合同,经三方协议监理总公司授权分公司为发包方提供监理业务,并由监理分公司开具发票及结算监理费。这样开具发票是否可行?税局答复:根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)规定:“二、建筑企业与发包方签订建筑合同后,以内部授权或者三方协议等方式,授权集团内其他纳税人(以下称“第三方”)为发包方提供建筑服务,并由第三方总公司签除建筑服务以外的服务合同,总公司对外开票收款,总公司给分公司付款
2021年购入设备,原值50万元,预计净残值10%折旧年限5年,企业采取年数总和法计提固定资产折旧,税法规定采取直线法计提固定资产折旧,则2023年度该业务的所得税纳税调整额为?
一般纳税人,2024年能开2025年的应收的发票吗?怎么入账
、A公司年销售额万元2400,年收账费用40万元,所有账户的平均收账期60天,所有账户的坏账损失率2%,公司的变动成本率为80%,资金成本率为10%。要求:计算A公司应收账款信用总成本。
你好,我报了网课,由于听不懂,不想继续教育,请问可以退款吗?学费1330元
老师您好,以往年度有一张进项发票已抵扣的然后对方开了红字重新开了一张蓝字,当时做了申报转出,记账记成借费用红字,借进项红字了,可以不做调整就这样吗
会计分录:乙材料到货,随货附有发票注明材料价款100000元,增值税进项税额13000元,不足款项通过银行支付,材料入库。
老师,如果比如1月1号做的一张凭证错了,然后12月红冲了,我在1月1号那张错的上摘要里去加了这张凭证已经红冲,这会涉及篡改凭证吗?可以这样去加上这句话吗
您好,您按总额法还是净额法确认补贴?
我也不晓得呀,您给个建议
现在两家公司 的装修补贴都没补齐,然后装修改发票也没来齐,
现在就上面描述的情况,接下来账怎么处理
或者2种 方法您都跟我说下,谢谢
您好,简单处理,收到补贴借银行存款贷营业外收入,根据合同做借长期待摊费用,贷银行存款
问题我二二年的这个长期待摊费用 要怎么去摊销额?账务怎么处理啊?
现在是23年的新企业产生的一种情况,然后另一家公司是22年的。 前面两种情况都已经描述了,我觉得我还没有得到我想要的答案
还有二二年的这个其他应付款这个帐该怎么去冲掉啊?
快点,老师,这都23年下半年了,22年的长摊还没摊
麻烦再认真看一下我给的这个两个问题,谢谢
按合同确认长期待摊费用挂账,收到补贴确认营业外收入
就是总额法,收到补贴做营业外收入
那二二年这个长摊怎么区分摊
而且二二年的这个长摊几百万已经做了会算清缴,但是却没有分摊
那您更正纳税申报表即可
要这么麻烦吗?那长期待摊费用要不要分摊???
不改报表要怎么做?有没有别的处理方式
是的,是在完成预订使用条件开始分摊
正确只能更正纳税申报表
麻烦再认真看一下我给的这个两个问题,我觉得还没弄明白
1要不要分摊看业务,是否满足摊销条件。2没有
难道这个长滩就一直挂在这里吗?什么条件才可以摊销?
净额法怎么做?
还有那你说的总额法,第二点也是要记得长期待摊费用的?那什么条件才能摊?
您装修满足预定使用状态,可以开始摊销
净额法冲减长期待摊费用
分录怎么做?然后22年挂的其他应付款怎么冲
装修早就搞完了,正常生产了,只是款没补贴齐,装修发票也没来齐,然后是以装修发票入帐长期待摊费用的
二年的帐是别人做的挂的长期待摊费用没有分摊
从22年就开始使用了,还有以发票入账的,二三年还有一直在收到发票,22年也记到长摊费用怎么分摊?23年计到长期待摊费用又怎么分摊?
另外一家的还在装修,确开了销票,可以不通过长期待摊费用是不是?
净额法,借银行存款,贷长期待摊费用
你的回答我还不是明白能清楚地把分录写出来吗?
没发票正常挂账,正常摊销,企业所得税汇算清缴纳税调增
按预计使用年限,可以三年摊销
然后22年挂的其他应付款怎么冲
22挂的长摊22年没摊,是补摊还是从23年开始摊?23年挂的从23年一月起开始摊?我们要以发票入长期待摊费用。没收票的暂不挂。
净额法,借银行存款,贷长期待摊费用,这是只收到补贴做帐吗?
问题1的长期待摊费用摊销,借方计啥?贷记长期待摊费用,然后挂其他应付款的又怎么去冲掉这个数
支付装修款冲减其他应付款
以发票做账是错误的
是更正纳税申报表和财务报表
是的,收到补贴做账
借管理费用等科目,看业务