老师，我公司符合加计抵减，本期销项10万，进项1万，加计抵减余额2万，本期发生5000元，增值税报表需要怎么填，主表需要填数据吗
你好，加计抵减在附表四本期发生额和实际抵扣金额里面填写的。
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老师，我公司认缴3080万实缴1980万，A股东持股25.5%实缴157万，现A股东要转让7.4%的股权原值是多少？
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企业最基本的融资方式是（）。A.内源融资B.股权融资C.债务融资D.融资租赁
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。这题要写的全部会计分录
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。计算未分配利润
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
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18.2022年12月31日，新华公司“预付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为140万元，“应付账款”科目所属明细科目的借方余额合计为10万元；“坏账准备”科目中有关预付账款计提的坏账准备余额为8万元。“固定资产”科目借方余额1200万元，“累计折旧”科目贷方余额500万元，“固定资产减值准备”科目贷方余额60万元。“原材料”科目借方余额6万元，“库存商品”科目借方余额10万元，“生产成本”科目借方余额4万元。“短期借款”科目贷方余额9万元。“本年利润”科目贷方余额18万元，“利润分配——未分配利润”科目贷方余额4万元。
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假如吴平投资某理财项目，一次性投入30万元，以后10年每年收回5万元，计算此项理财项目的投资收益率是多少？
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1.3月9日，欣然公司向富强公司销售一批商品，不含增值税的销售价格为4000万元，增值税税额为520万元，该批商品成本为3600万元，已计提存货跌价准备120万元，该批商品已发出，款项已经收到，满足收入确认条件。5月5日，富强公司在验收该批商品时发现部分商品外观有瑕疵，A公司同意退回10%的瑕疵商品，开具的红字增值税专用发票上注明的价款为400万元，增值税税额为52万元。计算销售该批商品确认的销售收入和销售成本。
粤公网安备 44030002003870号
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主表在19行自动取数。
老师，我本期不用缴纳，我看主表显示0，也不让填写，都是自动的吗，我这样是不是可以身边了
你好，你看下你需要交多少税款。
本期不需要交税，销项减进项减加计抵减等于负数
你实际抵扣金额不要填写。
需要抵扣的时候才填写。
我没填写，都是灰色的，系统自动带出来的，就是我销项减去进账需要缴纳5000，但是我有加计抵减扣除，它自动就带出来了，就不用减了
你是不是需要交5844的税款，然后给你抵扣了，就不需要交了
对对，老师，就是这个意思，我的意思是他自动带出来了，但是主表没有提现减免金额，我还需要填吗
你好，你主表没法填写的，它自动的你就不用管了。
好的，那我就申报了，老师主表第23 行，应纳税减征额是不是不用管，这个是什么情况下填
对的，是的，这里是一般金税盘减免的，或者是你有其他减免的。
明白了，那没有，那我申报了，谢谢老师
老师，不好意思再问一下，加计抵减这种的扣除，分录我需要怎么做
借应交税费、增值税加计扣除。 贷营业外收入 借应交税费未交增值税， 贷应交税费、增值税加计扣除。
老师，这个是在实际抵减发生月做的是吗，如果用不到，就可以先不做账务处理？营业外收入的二级科目是？
你好可以的，政府补助。
收到，谢谢老师
不用客气，工作愉快。