请问一下,你是哪一个地区的
老师你好,总分公司合并申报企业所得税的,以往在合并财务报表的时候没有把借款往来抵消掉,直接相加的,没有内部交易,只有内部借款,从今年第三季度起抵消掉内部借款申报的,往期的报表老板要求不做更正了,这样就导致资产总额的平均数不太准确,但是也没有影响纳税,不影响小微企业认定标准,可以吗
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,商品销售价格不含增值税:确认销售收入时逐笔结转销售成本。2020年12月份,甲公司发生如下经济业务:(1)12月12日,甲公司销售给丙公司一批商品,销售价格为600万元,实际成本为480万元,商品发出时已获知丙公司发生了重大资金周转困难,短期内收到款项的可能性很小。但是为了维持长期合作关系,也为了减少库存,仍然给丙公司发出了商品,并已开出了增值税专用发票(2)12月15日,向丁公司销售A产品,销售价格为100万元,实际成本为80万元。产品已发出,款项收到存入银行。销售前,该产品已计提存货跌价准备5万元。(3)12月18日,向戊公司赊销一批A产品,合同约定销售价格为100万元,甲公司开出发票账单并发出产品。根据合同约定,赊销期限为30天,现金折扣条件为(2/10,1/20,N/30),成公司于12月25日付款。计算现金折扣时不考虑增值税。要求:根据上述资料(不考虑其他相关因素),逐项编制甲公司相关经济业务的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示)
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分不会就说不会
老师您好,以往总分公司合并报表的时候没有把内部借款抵消掉,从今年第三季度起抵消掉申报的,导致资产总额平均数不准了,但是并没有影响纳税,没有影响小微企业认定标准,可以吗?老板要求不更正往期数据,就这么做
14.年末将“利润分配”账户下各明细账户余额转入“未分配利润”明细账,并计算“未分配利润”明细账户的期末余(假设均为本月数)。要求:根据上述经济业务编制会计分
大河公司2018年3月1日购入准备随时变现的某公司股票10000股并将其划分为交易性金融资产,购入价格每股106元,其中包括已经宣告发放但尚未发放的每股现金股利6元,另外支付相关交易费用10000元;4月5日,收到发放的现金股利60000元;2018年6月30日,该股票的市价为每股107元;12月31日,该股票的市价为每股102元;2019年1月2日按每股110元全部出售该股票,款项实际收到存入银行。不考虑其他税费。要求:根据上述资料编制大河公司相关会计分录。
老师您好,往年的企业所得税都没有计提,缴纳时直接做的所得税费用科目,今年起计提了,本年度利润表里的所得税就是23年和24年两年的了,应该没什么问题吧
你好,老师请问实际收到的专用发票比报销的金额大,这种账务处理和税务申报时都需要怎么做?
30日101产品和102产品全部完工入库结转本月完工入库产成品成本
与a公司有实际交易,但发票有部分开b公司,可以吗
老师河北地区
自我评价-注册登记-提交材料-专家评审-认定报备-公示公告-颁发证书
具体怎么操作?
在哪个网站自我评价,注册登记,专家评审,认定报备,公示公告,颁发证书,
一、高新技术企业认定管理工作网(国网)注册 1.登录“高新技术企业认定管理工作网”(http://www.innocom.gov.cn/)-选择“企业入口”注册登陆-填写企业基本信息-等待激活。 2.激活成功后获取系统注册号,进行省网认定材料的填写工作。 3.国网仅需进行注册操作,申报材料只在省网填写即可。 二、河北省高新技术企业认定管理系统(省网)申报 1.登录河北省科技厅官网-办事服务-河北省高新技术企业认定管理系统(http://gqrd.hebstd.gov.cn:81/)-企业注册-填写企业基本信息-保存-注册工作完成。 2.在系统里“高企申报”版块点击“新增”生成申报批次。 3.添加批次后可根据说明逐项填写申报材料。 三、省网申报注意事项 1.有效期内的高新技术企业发生名称变更后,请登录省网使用“高企更名”版块申报。 2.有效期外的高新技术企业和非高新技术企业发生名称变更后,请登录省网使用“核心信息变更”版块申报。 3.企业除名称以外的其他核心信息发生变更后,请登录省网使用“核心信息变更”版块申报。 4.高企更名和核心信息变更不能同时申请。 5.高企申报和年报数据提交后未处理完之前,更名申请和核心信息变更不能提交。 6.高企更名和核心信息变更提交后未处理完之前,高企申报和年报数据不能提交。 7.请务必保证国网注册信息所填内容与省网注册信息所填内容完全一致。否则将无法完成高新技术企业备案申请,无法获得高新技术企业证书。