严格来说,需要更正20年的增值税与企业所得税汇算清缴表
老师母公司购买子公司之前,子公司所有者是A,购买后变成了母公司,再子公司账面要怎么体现,分录麻烦写下
您好,个税申报个人承担保险除了大病10元不可以抵扣其余都可以抵扣对吗?比如说个人承担保险总共522.3那么可以抵扣部分就是512.3对吗
口问答详情235600后5次对话问题结束老师,小规模公司,2024年12月份开了专票35万,全额征税,当时12月份也计提附加税,借:税金及附加,贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红,导致退回附加税,2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款,借:银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税,→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:税金及附加。按你这种情况处理,就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数,申报时无法提交。我就是这么处理的,无法申报,还有什么方法处理会计分录?详细正确处理:2024年12月计提,借:税金及附加贷:应交税费-城建、教育、地方教育。2025年1月收到退回附加税款→借:银行贷:应交税费→城建、教育、地方教育,结转→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润,老师,是不是这样做会计分录?对吗?
通常说的税前工资里的这个税是指社保公积金还有个税然后还有什么呢?
老师,小规模公司,2024年12月份开了专票35万,全额征税,当时12月份也计提附加税,借:税金及附加,贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红,导致退回附加税,2024年12月份已经正常计提。2025年1月份收到退回附加税款,借:银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回导致出现多计提的附加税,→借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:税金及附加。按你这种情况处理,就会导致2025年第一个季度利润表“税金及附加”出现负数,申报时无法提交。我就是这么处理的,无法申报,还有什么方法处理会计分录?
老师,母公司在购买日购买子公司,这个时候子公司账面上有自己的所有者权益,比如账上股本10,资本公积10,盈余公积10,母公司购买子公司花了50元,这个时候母公司做账借长投50贷银行50,子公司账借银行50,贷实收资本50,和子公司原来账面怎么做处理呢(子公司原账面股本10,资本公积10,盈余公积10)
A公司是手机公司小规模纳税人需要做账,然后他每个月开票量二三十万,然后现在有个B个体户不需要做账,A和B还有其他的门店经常互相调货,对于A公司来说,这个怎么做账呢 在不开发票的情况下
劳务报酬10万已交个税,发票只有10万,要去修改申报吗
你好老师,请问在工商年报的时候,填写社保年报信息,单位缴费基数我们这边是4416。那如果企业是20人的话,填4416×20吗
老师,公司昨天变更了名字,电子税务局系统已经是更新后的名字了,但是对方开票过来,是变更前的名字,是怎么回事呢?
对,更正2020年汇算清缴以后调增无票收入,都需要缴纳什么税种
增值税,城建税等附加,印花税
这些税种在汇算清缴的申报表里有体现吗
那些是单独的税种,城建税,印花税,可在汇算清缴表中税金及附加增加
税金及附加在哪个表里?
在汇算清缴表的主表上
一、刚截图的那两张有吗?二、调增无票涉及到的有收入、增值税、附加税、企业所得税、印花税,这些都用做凭证吗,收入需要做凭证的吗?
即年度纳税申报表A表
需要做补缴各税费的分录与收入的分录
借:应收账款 贷:未分配利润 贷:应交税费-应交增值税
借:未分配利润 贷:应交税费-应交城建税等 贷:应交税费-企业所得税
税费做会计分录我能理解,为什么补的收入也要做分录,不是已经在汇算清缴申报表里已经纳税调增增加额了啊
漏了收入,同时意味着也漏了应收账款或银行存款