演示账套

老师，请问，我这个月开了专票出去，但是进项要下月才能进来，这样抵扣不了，那我下个月的才能抵扣的话，我这个月得成本就要暂估了吗？而且这个进项的话，只能抵扣到其他地方了吗？

2023-08-30 11:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-08-30 11:33

是的，这个月的进货做暂估就是了。然后正常结转

快账用户5967 追问 2023-08-30 11:35

那我知道成本的金额，我可以直接做成本的金额上去吗？到时候票收到了我还需要改凭证吗？

齐红老师解答 2023-08-30 11:37

支付货款借：应付账款—结算户-供应商贷：银行存款暂估入库借；库存商品/原材料/成本费用贷：应付账款-估价-供应商发票到后冲暂估借：应付账款-估价-供应商库存商品/原材料/成本费用（暂估差额）应交税费-增值税-进项（一般纳税人）贷：应付账款—结算户-供应商

是的，这个月的进货做暂估就是了。然后正常结转

2023-08-30

对的，是的，是这么做的。

2022-10-26

9月收回的，是8月开出的发票，也是可以抵扣的

2020-09-10

同学你好下个月的只能抵扣之后的销项

2022-10-12

同学，你好，只能下个月了，不能退税。

2021-07-22

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