老师，计提社保：借管理费用-社保1196.8 贷应付职工薪酬1196.8 缴纳社保：借应付职工薪酬-社保1680.8 其他应收款-个人484 银行存款1196.8 发放工资的时候：应付职工薪酬-X 4847贷 其他应收款-社保484 银行存款4847 这样我感觉不对呢？
你好，你计提的这个社保不对 企业负担的是1680.8吗？你计提的应该是这个金额
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请问下老师，社保这块会计分录能不能帮我看下对不对… 1、计提工资： 借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 2、计提社保： 借：管理费用-社保（公司） 其他应收款-社保（个人） 贷：应付职工薪酬-社保（公司） 其他应付款-社保（个人） 3、缴纳社保： 借：应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保（个人） 贷：银行存款 4、发放工资： 借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款 其他应收款-个人
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请问老师，社保代扣代缴分录:计提 借:管理费用-工资 管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保 缴纳时:借:应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 贷:银行存款 发放工资时借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款-社保
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老师，请帮我看一下以下分录对不对？工资和社保计提时、借：管理费用-职工薪酬，贷：应付职工薪酬-职工工资。借：管理费用-社保费，贷：应付职工薪酬-单位社保。发工资及缴纳社保时、借：应付职工薪酬-职工工资，贷：银行存款，其他应收款-个人社保。借：应付职工薪酬-单位社保，一其他应收款-个人社保，贷：银存款。
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借:管理费用-社保1 其他应收款2 应付职工薪酬-社保3 借:应付职工薪酬-社保3 贷:银行存款3 /借:管理费用-社保1 贷:应付职工薪酬-社保1 借:应付职工薪酬-社保1 其他应收款2 贷:银行存款3 这个哪个是对的？
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哪个计提支付分录是对的？借:管理费用-社保50 其他应收款-社保-个人 贷:应付职工薪酬-社保100 借:应付职工薪酬100 贷:其他应收款-社保个人 贷:银行存款50 / 借:管理费用:50 贷:应付职工薪酬-社保50 借:应付职工薪酬-社保50 贷:银行存款50 ？
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2.A公司与戊公司签订一项为期3个月的服务合同，合同总收入为100万元，当日，收到戊公司预付的合同款50万元。12月31日，经专业测量师测量后，确定该项服务的履约进度为30%。至12月31日，累计发生的服务成本为28万元，估计完成该合同还将发生服务成本42万元，该项服务交易的结果能够可靠计量，假定发生的服务成本均为职工薪酬，不考虑税费等相关因素。计算A公司确认的主营业务收入和主营业务成本金额。
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对，是这个金额，但是发放工资的时候金额是扣掉社保之后的金额呢还是
扣除个人负担的社保，下面的分录正确的。
那应该是借 应付职工薪酬-5331 贷其他应收款484 银行存款4847
还有如果老公司计提6-7月社保了，新公司就不用计提了吧
实际支付出去是多少？应发工资是多少？
实际支付4847元
这个是正确的，你最后一次写的这个，这对。计提的工资，他是按照应发工资来计提，包含着个人负担的社保。
好的，老师
那老师我这笔分录是没有问题的哈
应付职工薪酬社保需要是一样的企业负担的金额是多少？
企业负担1196.8元，个人负担484元
上面是计提的，下面是缴纳的
借应付职工薪酬-社保1680.8 其他应收款-个人484 银行存款1196.8 那你这个不对 第一个分录修改一下，改成1196.8。
您的意思是计提需要修改成1196.8元
对的，是的，是这个意思的
那我这个发放工资呢
实际发到手的工资是多少？
不是之前说发到手的是4847吗。
实际发放是4847元，如果借方不加上 484元金额是不一致的 但是社保的其他应收款484就不能在这体现
你计提工资的时候，计提4847，加上个人负担的社保，是按照应发工资来计提，不是吗？
计提的时候应付是：4847+484，但实际发放4847元
对的，是的，是这么做的。