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请问老师,去年已认证抵扣的发票,这个月供应商说开的金额有误,要冲红,重新开票给我们,请问账务该怎么处理,谢谢

2023-08-25 18:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-08-25 19:00

借应付帐款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出

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快账用户3350 追问 2023-08-25 19:02

也就是把之前的账冲红,重新开票,还是按照原来的分录做, 是吧

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齐红老师 解答 2023-08-25 19:03

你好对的 是这么做的

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快账用户3350 追问 2023-08-25 19:06

报税要填在附表二,进项税额转出二, 红字专用发票信息表注明的进项税额 ,对吧

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齐红老师 解答 2023-08-25 19:08

对的,是的,是这么做的

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借应付帐款 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出
2023-08-25
如果是货物的,借应付账款, 贷库存商品, 应交税费、应交增值税进项转出
2023-08-29
同学您好,开具红字信息表后,在会计账做红字冲正处理,然后在增值税申报的时候做进项税额转出就可以了。
2021-03-29
您好 您认证抵扣了 对方还可以红冲?
2022-02-27
你好,你应该把发票退回去的,你只收正确的就行。
2021-10-29
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