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收到一笔退税,以年增值税及附加税的多交,因为没有享受优惠,后面更正申报的。那么这一笔退税要怎么入账呢

2023-08-25 10:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-08-25 10:57

借银行存款,贷应交税费未交增值税, 借银行 贷应交税费附加税, 借应交税费附加税, 贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增。

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快账用户8889 追问 2023-08-25 11:04

有部份是2022年的所属期的退税

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齐红老师 解答 2023-08-25 11:08

银行增值税的不影响,当年跨年都是一样的,跨年的附加税有影响,我给你用利润分配,未分配利润来代替了。

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借银行存款,贷应交税费未交增值税, 借银行 贷应交税费附加税, 借应交税费附加税, 贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增。
2023-08-25
 你好 ; 去修改下你们申报表即可; 退的钱是 所得税部分吗   
2022-06-06
你好,小规模企业的增值税,多交的税退回来了 借:银行存款,贷:应交税费—应交增值税 
2023-09-15
借银行存款贷应交税费应交增值税和附加税。。 ,借应交税费贷以前年度损益调整这个是附加税。
2024-02-19
您好  代扣代缴和代征税款手续费  借:银行存款 贷:其他收益(营业外收入) 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 增值税以及三个附加税是延缓缴纳退回的吧?
2022-04-21
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