老师你好，市内跨区域经营的建筑服务开9个点的普票，还需要开外经证明预交税金吗
同学您好，是的没错，这 是要的一、跨地区经营建筑企业预缴企业所得税 建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，应按项目实际经营收入的0.2%按月或按季由总机构向项目所在地预分企业所得税，并由项目部向所在地主管税务机关预缴。 二、跨地区经营建筑企业的企业所得税汇算清缴 建筑企业总机构应按照有关规定办理企业所得税年度汇算清缴，各分支机构和项目部不进行汇算清缴。总机构年终汇算清缴后应纳所得税额小于已预缴的税款时，由总机构主管税务机关办理退税或抵扣以后年度的应缴企业所得税。 三、年度企业所得税纳税申报表填报 最新A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》第32行“本年累计实际已缴纳的所得税额”按下列方法填报: 填报纳税人按照税收规定本纳税年度已在月(季)度累计预缴的所得税额，包括按照税收规定的特定业务已预缴(征)的所得税额，建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部按规定向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 “本年累计实际已预缴的所得税额”填报数额=本纳税年度月(季)度累计预缴的所得税额(含总、分机构)+建筑企业向项目所在地主管税务机关预缴的所得税额。 注意:跨地区经营建筑企业在企业所得税汇算清缴时，不要忘记了向项目所在地主管税务机关预缴的企业所得税额，否则会多缴税。
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建筑预缴增值税的问题，老师我开了外经证，开了普票20多万，我是小规模，季度可以免征增值税的，跨市了，那我还需要预缴一个点的增值税吗？谢谢 不交税外经证可以不开吗？
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你好，老师，我问下我们在外地安装施工，开的建筑安装施工9个点的票，需要在外地开外经证和外地预交税款吗？我们已经开过9个点的专票，交过增值税了
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懂建筑的专业老师答，老师我们是一般纳税人，提供建筑劳务，开劳务费发票出去，我是开9个点还是3个点？跨市了，开不开外经证？预不预缴增值税？谢谢
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老师你好，建筑服务夸市区必须要开外经证在外地预交增值税吗
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老师你好，一般9个点的发票跨区域是要开外出经营证明的，这种9个点的维护费可以直接开发票吗？
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成品油库存，在电子税务局哪里能找到？
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A公司帮B公司还C客户的帐，A和B之间没有欠款的账务
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老师，公司一般纳税人，签的买卖合同，一式两份各执一份，印花税按照什么申报缴纳，公司只是按照不含税销售收入申报的，作为买方我公司也需要按取得进项发票不含税金额申报吗？
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是在汇算清缴年度计提，还是上一年12月份计提
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老师，所得税会计这节有讲到资产负债表债务法，说资产或者负债的账面价值和计税基础进行比较，如果资产或者负债很多，账面价值可以通过资产负债表都找出来，那么计税基础如何去找呢，考试题目会给，现实工作中怎么去找呢
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12月份没有计提企业所得税，1月份申报并缴纳了，账务怎么处理？税务那边还用处理吗？
粤公网安备 44030002003870号
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增值税是一般是按预收款的2%预交的，回机构地申报时补交余下的部分
他这不是普通发票吗？为什么还要预交和补交，这点我没有明白
同学您好，一般纳税人开具普票和专票有什么区别没有什么不一 样，收票人专票可抵，普票不可抵
可能这点没反应过来，就是对于我们而言开出去的不管是专票和普票都是需要完税的，主要就是对方单位能不能抵扣的问题了。可以这样理解吗
那如果这样的话这个项目我开普票出去了，那我的下游单位的话还需要开进项增值税发票进来不呢？感觉我在这个地方还是没弄明白
同学您好，1 是这样的2要的，普票开出也需要进项抵扣做成本等
借:应收账款
借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税金_销项税 是这样哈
同学您好，学员您好，是的，对的