老师，2022年应付账款-暂估挂了20万，我应该怎么调平这个数呢

分录怎么做呢

您好，最简单的方法直接把原来暂估的分录复制，金额改为负数，再按现在取得的发票入账就完成了

麻烦写一下分录，好吗？

您好， 借：原材料等 -20 贷：应付账款-暂估 -20 按发票金额入账 借：原材料等    进项税    贷：应付账款

不涉及到成本吗

老师，如果我不红冲，分录这样做可以吗？ 借:应付账款-暂估 20 贷:银行存款 20

您好，发票开的金额是正好的，也可以这样的分录

老师，成本要做分录吗