老师好，请问一般纳税人收购农产品，税务局申报系统自动生成进项税：收购金额（100万）*0.09=9万，但是在实际做分录时：借 原材料100万 借 进项税9万，贷银行存款 109万，可是银行支付农户只有100万，这个进项税跟系统匹配了，但是银行存款就不对了啊！～老师这个价外税9万如何能跟税务局申报系统的进项匹配？

快账 会计问答 问答详情 甲公司为增值税一般纳税人，有关经济业务如下： （1）2019年5月1日，以银行存款购入一台需要安装的生产线，买价234万元，支付的运费、包装费共6万元（均不含税）。安装过程中，领用外购原材料20万元，增值税进项税额为2.6万元；领用本企业生产的商品一批，成本为80万元，税务部门确定的计税价格为100万元；应付未付工程人员的工资为15万元，用银行存款支付其他费用为5万元。 （2）2019年5月10日，该生产线安装完成，并投入第一基本生产车间使用。该生产线预计使用年限为5年，预计净残值率为5％，采用双倍余额递减法计提折旧。 （3）2019年9月1日，甲公司将该生产线出租，每月租金收入20万元（不含增值税），租入方于每月月末支付租金，租期4个月。 （4）2020年6月30日，甲公司将该生产线对外出售，获得价款260万元，增值税税额为33.8万元，款项已存入银行。列出会计分录，谢谢老师

某工业企业增值税一般纳税人2020年9月购销业务情况如下: (1)购进生产原料批，已验收入库取得的防伪税控系统开具的增值税专用发景上注明的价、税款分别为23万元、2.99万元。 江了(2) 购进钢材20吨，未人库，取得的防伪税控系统开具的增值税专用发票上注明价、税款分别为8万元、1.04万元。 (3)直接向农民收购用于生产加工的农产品一批，这批农产品用于生产税率为13%的商品进行销售，经税务机关批准的收购凭证上注明价款为42万元，运费4万元，取得增值税专用发票。限公(4)销售产品批，已发出并办要银行托收手续，但货款尚未收到，向天开具的专用发票注明销售额82万元。 单5 (5)将本月外购20吨钢材及库存的同价钢材20吨移送本企业修建产品仓库工程使用，已抵扣进项税额。 期初留抵进项税额0.5万元，以上防伪税控系统开具的增值税专用发票均在取得当月通过了税务机关的认证。企业产品适用的增值税税率为13%。工满景:来安由宝要求:根据上述资料，分析回答下列问题:数的武计果支贸签后公甲千关江1.本期收购农产品可抵扣的进项税额为()万元。 )昌 A.0 B. 4.56 C.7.14 D.5.74月A 2.下列进项税额中，不得从销项税额中抵扣的是(安旺 )。 A.将业务(1)中购进的原材料用于个人消费甘啪栗支县云射9 B.业务(2)中购买农产品发生的运费的进项税额 曲宝眼C.将本月购进的钢材用于修建仓库 D.将本月购进的钢材用于生产产品 3.该企业本期销项税额为()万元。效沃井背，限日牛背舞5未A( A. ( B.10.66， C.8.2 D. 6.84 4.本期应纳增值税额或者期末留抵进项税额为(琳)万元。 A.13.44 B. 6.84 C.8.43 D.1.57

1.甲公司为制造企业，增值税一般纳税人，原材料核算采用实际成本法。2016年×月份发生下列交易与事项：1、x月2日，从乙公司购入N材料，增值税专用发票列示N材料货款金额为×X元，增值税xxX元，款项尚未支付。2、x月3日，从银行提取现金。3、x月5日，通过银行存款支付乙公司货款。4、x月7日，行政部报销业务招待费。5、x月8日，总经办报销差旅费。6、销售w产品一批，货物已发出。7、x月10日，从丙公司购入机器设备一台。8、通过银行存款缴纳上月代扣的个人所得税。9、x月18日，以银行存款支付修理费。10、生产车问本月领用材料。11、计提本月固定资产折1日费。12、收到银行存款利息。13、计提本月工资。14、通过银行存款支付广告费。15、提本月城市维护建设税等。要求：1.根据上述资料进行计算分析，逐笔编制各交易或事项的会计分录。(该题除“应交税费”外，其他科目不要求设置明细科目)2.标出在u8总帐系统---凭证处理中需要“出纳签字”的分录。会计分录我会呢，就是最后一题标出要签字的我不会，教教我老师

老师 我想问下 我们公司2020年使用购买的厂房，但是发票是2022年给的，并且只给了一部分，所以一直未入账。我在新增固定卡片，选择使用期间是2020年，系统提示使用期间早于录入期间不能生成凭证 应该怎么办呢？ 第二个问题想问下 我们这个厂房是 法人个人付给开发商收付款，然后每个月法人转钱进来付贷款及利息 ，这个账务处理怎么做呢？ 也不知道这个厂房最后利息会是多少 因为可能会提前还款 ，我录入固定资产是不是按照合同总价 如700万 借固定资产 700万（不含税） 进项 （已收发票进项额）8.2万 贷 其他应付款-法人 200 长期应付款 400 应付利息 100呢？

老师好，请问一般纳税人收购农产品，税务局申报系统自动生成进项税：收购金额（100万）*0.09=9万，但是在实际做分录时：借 原材料100万 借 进项税9万，贷银行存款 109万，可是银行支付农户只有100万，这个进项税跟系统匹配了，但是银行存款就不对了啊！～老师这个价外税9万如何能跟税务局申报系统的进项匹配？