20-账上的折旧这个就是
固定资产增加,500万以下的可以一次性加速折旧,税法上是可以一次性扣除,会计上不可以,我看到季度预缴所得税的时候有5月份加入,6月折旧了但是刚好6月要填预缴所得税,那表里面固定资产调减了,但是到了7 8月份的时候不是还要固定资产折旧吗,计入管理费用,这样不是所得税费又减少了吗,做重复了诶?
老师,我公司去年买农机花了15万,已经按这个金额确认固定资产,并提折旧,今年给了农机补贴3万,这3万确认为营业外收入了,年底所得税汇算的时候,我的折旧是不是要调减,怎么调整呢?是一次性调减3万,还是按折旧期分期调?
公司刚买的20万汽车我今年提了5万的折旧,但是所得税这个可以一次性税前扣除的,这个有什么简便的办法可以让我快速计算出来应纳税所得额要调减15万
老师好,例如我们公司今年购进了100万的资产,报税时一次性计提折旧,按正常折旧年限是5年,那是不是就产生税会差异,假如按正常折旧我们今年应该计提的所得税是 借:所得税费用200万,贷:应交税费-所得税200万,但是因为报税时一次性折旧,那分录是不是要调整成这样: 借:所得税费用 200万 贷:应交税费-所得税180万,贷:递延所得税负债 20万?这个分录有问题吗
现在打算去税务局补申报23年年终奖,漏申报了,现在有滞纳金吗,怎么算的
请问销售货物的运费只有对方给我们开的发票,没和对方签运输合同,需要缴纳印花税吗?
补申报23年年终奖,老师说23年年终奖24年发,25年3-6月汇算清缴补税,也就是现在补申报23年年终奖,没有滞纳金吗
货物运输个体营业执照上经营者和地址换了,道路许可证是不是也需要去更换地址?还有其他什么要操作的吗?
你好老好,跨年了房租发票才开来,房租没有分摊,怎么做账 是不借:以前年度调整, 贷:长期待摊费用, 借:未分配利润 贷:以前年度调整
补申报23年年终奖5万,需要交多少滞纳金
补申报23年年终奖5万,需要交多少滞纳金,怎么算的
老师好,我是2022年拿到的中级管理会计职称,请问继续教育从哪一年开始学习啊
您好我们是电力公司,公司用电用的是自己生产的电,现在物业放了一台售卖机在公司,售卖机用电应该视同销售,另外我们和物业签的有物业合同,物业公司想每月把电费从物业费里划扣,请问这样划扣合理吗?我该怎么做账
老师好,印花税的采购合同金额时,是应该看账里的库存商品本月的购进余额还是预付账款本月的购进余额呀?
账上只提了5万折旧呀
你好,你要算第几季度调减 汇算清缴就看一年账上账上折旧 一个月多少 次月开始折旧 月份*一个月的折旧金额不就可以了 前期没有残值 有残值的减去残值
那就我跟着税务的提示就好了麻,他有些调整季报里面没有
可以的 你预缴的时候,比如你第一季度折旧了1万,第二季度折旧了1万,然后你第一季度填写了,你只能在234季度填写和第一季度一样的,然后你汇算清交的时候,再按照你账上填写的来调减,因为你调减的金额第二季度不能小于第一季度,所以导致的这个问题啊,必须和第一季度填写一样的季度预缴,这个不用管。