你好,23年企业所得税预缴申报,小微企业所得税的优惠税率是20%(=25%—5%)
我们是小规模企业 申报企业所得税利润显示是12万 自动出税额是按25%算的 但是不是说实际缴纳的税率是5%吗?那个优惠表在哪里填啊 谢谢老师了
请问老师月末计提企业所得税中,实际应纳所得税额适用于2019年小型微利企业税收优惠政策,请问如何计算实际应纳税额,企业是一般纳税人,请问4.实际应纳所得税如何计算出来的
老师,如果收入是4000万,所得税税负率为0.5%,那利润总额应该怎么算?是多少?这个税负率是按小微企业税率2.5%优惠完计算的所得税额还是没有优惠直接按25%的税率计算出来的?
老师,请教几个问题, 1、如果小微企业年应纳税所得额本来是300万元,可是汇算清缴时调增了,超过了300万元,还能按小微企业的优惠交税吗? 2、税务预警的企业所得税税负率小微企业的话是指优惠后的税负率,还是优惠前的税负率, 3、如果有以前年度亏损的话,是弥补以前年度亏损后实际交税的税负率,还是未弥补前的税负率? 4、企业所得税税负率是不是实际交税金额/主营业务收入×100%?
老师,小微企业企业所得税汇算清缴申报表中,减免所得税优惠明细表的金额自动带出来的,那个数值是减免了百分之多少?咋计算出来的?
月末加权平均法是怎么计算的?
老师 ,提取工程款时,每次甲方都要求我们按结算产值100%开票,然后按75%付款,并且开出发票到工程款回款期间至少2个月到账,问这样的话,开出发票时候,先不确认收入,只做增值税税计提,应该如何分录,后面收到工程回款后应如何做凭证?可以暂不确认收入,用其他科目先流转一下吗?
调整以前年度年所得税和财报,并交所得税和滞纳金。对公司有什么影响,还有没有其他处罚
老师,借别人的钱不用交印花税借出去的钱要交印花税吗
老师我想要咨询一下我的出口交付方式是cif2500美元,运保费300美元,我开具发票的金额是2500美元*汇率还是(2500-300)*汇率
进项税的凭证,写应交税费,应交增值税,进项税。还是写应交税费,应交增值税,待抵扣进项税
个体户酒店开了票要报印花税吗
老师:公账收到货款,才能开发票吗?
小规模纳税人开具免税税率普通发票60万,在增值税纳税申报表里怎么填写
老师,填写汇算清缴资产折旧明细表,资产原值和资产计税基础这两项,是填写一样的金额吗
我这个是实操,这个是查看答案后倒算算出来优惠税率0.1996598649641836。想问下实际工作中也会有倒算出来的小数差额吗,因为有小数差额算出的数额是不一样的?
你好,不需要倒算。 正确的思路是优惠税率是20%(=25%—5%) 因为法定税率是25%,2023年小微企业实际按5%纳税,所以减免自然就是20%了