你好,这种情况是需要去修改企业所得税汇算清缴和相应财务报表的
老师,您好,我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销,金额有点大,有五六万万了,这块肯定得做账报销那应该怎么处理?在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗?2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴,那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税,现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗?3.如果追补这块具体需要怎么操作?4.在今年进行以前年度损益调整处理后,2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗?麻烦老师解答,谢谢
去年发票开错税率百分之三,现在所得税汇缴后重开发票税率百分之9,现在冲红之前的账务处理,之前的收入,成本类科目要通过以前年度损益调整吗?去年已经交了所得税,今年又重新开票,做今年收入的话,所得税会重复征收吗?所得税这块怎么处理?要调整纳税申报表,还是怎的处理?
老师,我现在做了以前年度损益调整,把工资降低了,那我报财务年报的时候,资产负债表和利润表要填调整后的金额吗,企业所得税汇算清缴是填列原来的金额,然后再调增吗?
老师请教: 我公司与一家公司签订合同,最终结算完毕后,对方单位多开发票45万,此发票金额确实需要红冲且已跨期2年。 问题:1.对方单位开具红字发票,因为以前年度已经结转过损益,那么该单位红冲发票的当月做账务处理时,是使用“以前年度损益调整”科目还是直接冲减当期损益呢? 2.对方单位对此发票已于以前年度做过汇算清缴,那么跨年开具红字发票后,是否需要更正申报以前年度的所得税汇算清缴呢?有无相关政策说明?
汇算清缴后,调整的以前年度损益已经做过处理了,但是现在发现发票金额不对,因为当时对方还没拿发票来,报了开票金额20000,但是今天税务局查的是1000,导致调整的以前年度损益金额需要修改,账务处理之后。那还需要去修改企业所得税汇算清缴吗?和财务报表吗
单位装修画的钱怎么做会计分录
你好,金蝶软件打开就显示automation错误
上个月,三月份底薪3000➕200全勤,工作了18天,工资怎么算啊
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请问老师29-33行哪个科目取数?
第五小问被减少的限制性股票23年的股份支付计算公式没有看懂,请老师给予讲解
老师,公司遇到函调,需要提供几年前的工资表跟银行流水,其实就是挂靠的社保人员,以前账是代理记账做的,工资表也没有跟社保对上,四个人的社保只做了三个人的工资表。五个人的社保也只做了三个人的工资表。 1.我是重新做个工资表对上社保,做个假会计凭证,说工资是付的现金。 2.直接把错的打印出来告诉税务,以前的会计做错了,然后做个对应社保的工资表并说我会去调账。付的工资也是说老板给的现金。 3.老师是有更好的办法 注意:请老师认真解读拿出能解决问题的话而不是随意附和。
那没有发票怎么办呢,开了发票出来了,但是他找不到了,税务系统查出来是开的1000,
你好,做之前数据的更正啊
没发票没有关系么
你好,开了发票出来了,但是他找不到了,这个是需要做发票的丢失备案处理
公司是物流公司,车子有卖出去过户,出去的二手交易发票老板没有拿的过来做账,导致一直还在账上做资产折旧,怎么办呢?
你好,车子有卖出去过,需要做固定资产清理处理。
但是是以前年度卖出去的,21,22年,而且没有拿二手发票来做账,到现在都还在折旧,怎么处理,发票都不知道哪里,也不知道卖了多少钱
你好,现在补做固定资产处置的分录啊
那如果是21年处置的话,现在调整账务处理后,21年处置的是更正21年所得税汇算清缴和财务报表吗?22年处置的就调22年吗,现在找不到发票没办法入账
你好,是的,是这样的
那如果调整的是要退税款呢
你好,还是因为固定资产处置?
对啊,现在税务说,处置损益也要交增值税
你好,那就是补做固定资产处置的分录,然后调整之前所得税申报表和财务报表
卖固定资产怎么还要交增值税,现在说要补增值税,附加税,所得税
你好,因为固定资产处置,属于增值税征收范围啊
卖的价格都是低于账面的价格都是亏的,这样补做分录,那不是还的退我税
你好,单位是一般纳税人,还是小规模纳税人处置车辆?