你好,这种情况是需要去修改企业所得税汇算清缴和相应财务报表的
老师,您好,我想请问下1.老板拿来2019年的发票要报销,金额有点大,有五六万万了,这块肯定得做账报销那应该怎么处理?在今年2021年3月的账务里计入以前年度损益调整科目核算吗?2.那这次费用本应该在2020年对2019年进行汇算清缴,那相当于2019年本应少缴纳这次费用对应税率的所得税,现在计入以前年度损益调整后要对2019年所得税汇算清缴进行追补吗?3.如果追补这块具体需要怎么操作?4.在今年进行以前年度损益调整处理后,2021年在2022年进行汇算清缴时这部分要进行调减吗?麻烦老师解答,谢谢
去年发票开错税率百分之三,现在所得税汇缴后重开发票税率百分之9,现在冲红之前的账务处理,之前的收入,成本类科目要通过以前年度损益调整吗?去年已经交了所得税,今年又重新开票,做今年收入的话,所得税会重复征收吗?所得税这块怎么处理?要调整纳税申报表,还是怎的处理?
老师,我现在做了以前年度损益调整,把工资降低了,那我报财务年报的时候,资产负债表和利润表要填调整后的金额吗,企业所得税汇算清缴是填列原来的金额,然后再调增吗?
老师请教: 我公司与一家公司签订合同,最终结算完毕后,对方单位多开发票45万,此发票金额确实需要红冲且已跨期2年。 问题:1.对方单位开具红字发票,因为以前年度已经结转过损益,那么该单位红冲发票的当月做账务处理时,是使用“以前年度损益调整”科目还是直接冲减当期损益呢? 2.对方单位对此发票已于以前年度做过汇算清缴,那么跨年开具红字发票后,是否需要更正申报以前年度的所得税汇算清缴呢?有无相关政策说明?
汇算清缴后,调整的以前年度损益已经做过处理了,但是现在发现发票金额不对,因为当时对方还没拿发票来,报了开票金额20000,但是今天税务局查的是1000,导致调整的以前年度损益金额需要修改,账务处理之后。那还需要去修改企业所得税汇算清缴吗?和财务报表吗
张会计兼6家单位会计(其中一个2亿粮食收购企一个集团本部,一个有16家网店电商公司,一个3万亩地种粮企业,一个工会,一个小公司,20家子公司40个网银盾审核,这种情况张会计天天晚上加班深夜,是不是能力不够方法不对?
请问企业工会经费计提,是怎样计算的?
飞防费,开票属于劳务这个大类吗?
老师,什么情况下会用分割单,用分割单对于收到发票方的税务上有什么影响没有?
老师有回单银行的收入记营业外收入了纳税调增吗
老师好,一个公司有几个银行账户,来回转账怎么做分录呢
老师,我们租了别人的吊车然后再出租,不属于公司固定资产这个账怎么处理?
老师你好,礼拜六礼拜天,网上银行可以对公转账吗
职工工资和奖金加起来一共131200元,扣除费用是61800元,已经预缴了3370元,个人所得税汇算清缴时需要补税吗?怎么计算的呢?
个税退费手续费,是按多少比例退的
那没有发票怎么办呢,开了发票出来了,但是他找不到了,税务系统查出来是开的1000,
你好,做之前数据的更正啊
没发票没有关系么
你好,开了发票出来了,但是他找不到了,这个是需要做发票的丢失备案处理
公司是物流公司,车子有卖出去过户,出去的二手交易发票老板没有拿的过来做账,导致一直还在账上做资产折旧,怎么办呢?
你好,车子有卖出去过,需要做固定资产清理处理。
但是是以前年度卖出去的,21,22年,而且没有拿二手发票来做账,到现在都还在折旧,怎么处理,发票都不知道哪里,也不知道卖了多少钱
你好,现在补做固定资产处置的分录啊
那如果是21年处置的话,现在调整账务处理后,21年处置的是更正21年所得税汇算清缴和财务报表吗?22年处置的就调22年吗,现在找不到发票没办法入账
你好,是的,是这样的
那如果调整的是要退税款呢
你好,还是因为固定资产处置?
对啊,现在税务说,处置损益也要交增值税
你好,那就是补做固定资产处置的分录,然后调整之前所得税申报表和财务报表
卖固定资产怎么还要交增值税,现在说要补增值税,附加税,所得税
你好,因为固定资产处置,属于增值税征收范围啊
卖的价格都是低于账面的价格都是亏的,这样补做分录,那不是还的退我税
你好,单位是一般纳税人,还是小规模纳税人处置车辆?