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请问,22年4月购入固定资产500万,到22年第二季度申报企业所得税时一次性扣除,那后期只要在23年往后汇缴时调增就行是吧,那调增金额是怎么计算呢

2023-07-19 18:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-19 18:49

你好; 按照你 税会差异的部分去调整的; 比如你扣除 了500万;但是正常税前按税法要求 是 折旧 100万;  你要调增400  

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快账用户4415 追问 2023-07-19 18:50

一下子调增400万,交所得税吗

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快账用户4415 追问 2023-07-19 18:51

25年汇缴时有得调增500_所有账上的折旧累计金额吗

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齐红老师 解答 2023-07-19 19:02

你好;  这个只是调增处理的 ;   你有空详细去看看这个课程 https://www.acc5.com/course/course_11859.html这个课程里面有详细的讲解的 

你好;  这个只是调增处理的 ;   你有空详细去看看这个课程 https://www.acc5.com/course/course_11859.html这个课程里面有详细的讲解的 
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你好; 按照你 税会差异的部分去调整的; 比如你扣除 了500万;但是正常税前按税法要求 是 折旧 100万;  你要调增400  
2023-07-19
你好,2023年纳税调减500-(六到12月份的。
2023-07-19
你好,2024年汇算清缴的时候再调整。第四季度和第三季度填写一样的。
2025-01-14
您好,我们账上全错了,账面要直线法折旧的呀,这样才有税会差异,要更正22年和23年折旧数据了,22年所得税汇缴要更正申报 正确申报是这样的 第一年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 5 8列都是原值) 同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除 一样填写 第二年:A105080表 在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写: 帐载金额:就是按照会计的核算来填写,原值、本年折旧、累计折旧(第1 2 3列) 税收金额:按照税法的规定来填写,资产计税基础,折旧,和累计折旧 (第4 8列都是原值,5列填0
2024-03-28
你好,做到营业外收入,500万这个业务以后每年都要做调整的,因为税会有差异,在申报表做调整
2022-01-06
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