给法人上社保，公积金，公司承担一部分，个人承担一部分，给法人申报个税，但是不实际发工资，因为目前还没盈利，这个怎么做计提和缴纳的分录
同学，你好 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 没有发，不做分录 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金
-
Q
工资应发金额20000 社保个人承担1000 公司承担2000(已经缴纳) 公积金公司个人各承担1000(个人部分发工资的时候扣除了，公司部分还没缴纳，下个月补缴) 个税400 实际发放工资为17600 这种情况下，现金流量表 支付员工工资那一行，金额填多少
-
Q
老师，每个月单位承担和个人承担的部分以及代缴挂靠的那个部分，我按照代账给我的社保费申报记录表，分别计提出来了，发现社保费申报表上每个月缴纳的社保个人承担部分跟个税申报表上的当月个人承担社保数不一致，个税申报表上的个人承担社保金额更大，是怎么回事啊？
-
Q
老师，每个月单位承担和个人承担的部分以及代缴挂靠的那个部分，我按照代账给我的社保费申报记录表，分别计提出来了，发现社保费申报表上每个月缴纳的社保个人承担部分跟个税申报表上的当月个人承担社保数不一致，个税申报表上的个人承担社保金额更大，是怎么回事啊？
-
Q
给法人上社保，公积金，公司承担一部分，个人承担一部分，给法人申报个税，但是不实际发工资，因为目前还没盈利，这个怎么做计提和缴纳的分录
-
Q
企业给外聘人员交了社保（含个人承担部分），都是由公司承担，但是没有工资 ，请问你们怎么做分录呢 按原理来说是要把个人承担的部分申报的，但是因为是外聘人员，就过渡一下，没有工资 ，费用都是公司自行承担，就不能申报了
热门问答 更多>
-
小规模企业记账，去年取得的进项发票，可以记账在今年吗
-
小规模都报什么税啊
-
，生产过程中有原料报废的，这个是供应商需赔偿），我需要在当期成本核算表内减掉这笔损失金额吗？要核算到当期的单个合格产品内吗？求指点一下，判定过的报废产品，后续又销售给客户，怎么记账处理
-
老师您好，股权转让收到的款需要给对方开发票吗？谢谢老师！是公司之前股份的转让
-
老师，你好公司收房屋租金，贷方应记入
-
合伙企业投资居民企业，居民企业收到的股息，红利，可以享受免税政策吗？
-
劳务公司暂时还未确认收入，那工人工资要怎么做账
-
老师，像我们这种牙科医院的材料经用该怎么做账呢
-
那客户不回签怎么办，不开发票了？
-
老师，我发现去年9月有一笔业务宣传费计入管理费用的其他子科目，我现在怎么操作呢，反记账然后更改9月的凭证吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
感谢老师！
不客气，回答满意请5星好评，谢谢
老师如果是这种情况 给法人缴纳公积金的分录是： 计提公积金(公司部分) 借：管理费用-住房公积金 贷：应付职工薪酬-应付住房公积金 上交公积金 借：应付职工薪酬-住房公积金 其他应付款-住房公积金 贷：银行存款 这样对吗
个税还需要单独计提吗？
同学，你好 是可以的 个税还需要单独计提吗？ 有就需要