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老师!补以前年度的增值税,生产经营所得税,房产税会计分录怎么做呢?

2023-07-12 12:23
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-12 12:24

一般纳税人还是小规模的之前增值税有余额的吗

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快账用户4930 追问 2023-07-12 12:35

小规模纳税人,税务自查补缴的税

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齐红老师 解答 2023-07-12 12:38

也就是需要补收入是吗?借银行存款或是应收账款, 贷利润分配未分配利润 应交税费,应交增值税, 借应交税费应交增值税,贷银行存款。 借利润分配未分配利润 贷应交税费,生产经营所得 应交税费、房产税, 借应交税费,生产经营所得 应交税费、房产税,贷银行存款

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快账用户4930 追问 2023-07-12 12:53

老师!是税务局要求补缴的,并没有银行存款和应收账款

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齐红老师 解答 2023-07-12 12:58

实际,那你们单位有少做的收入吗?如果没有的话,第一个分录改成借利润分配未分配利润待应交税费,应交增值税。

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快账用户4930 追问 2023-07-12 13:16

好的谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-07-12 13:17

不用客气,工作愉快。

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相关问题讨论
一般纳税人还是小规模的之前增值税有余额的吗
2023-07-12
你好,上年的借利润分配贷应交税费 借应交税费贷银行存款, 本年的 借所得税费用,贷应交税费, 借应交税费贷银行存款。
2021-05-16
你好 不知您企业是小企业会计准则还是? 增值税补交是补收入还是转出了进项税呢?
2021-08-13
你好; 借所得税费用贷应交税费-应交所得税  ; 缴纳:借 应交税费-应交所得税 贷银行存款  
2023-04-21
借利润分配未分配利润 贷应交税费、房产税、土地使用税, 借应交税费,贷银行存款小企业会计准则做账的。
2023-10-27
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