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老师,一季度的销售收入应该是借应收账款,贷主营业务收入,应交税费-应交增值税。我直接贷的主营业务收入,没有做应交税费,应该怎么更正?

2023-07-10 11:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-07-10 11:04

再做调整分录 借:主营业务收入 贷:应交税费

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快账用户9515 追问 2023-07-10 11:10

一季度已经结完账报完税了,用快账做的账,再反结账的话,一季度利润表和资产负债表和报过税的表就对不上了吧

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快账用户9515 追问 2023-07-10 11:11

现在二季度还没有申报,补做到二季度可不可以?

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齐红老师 解答 2023-07-10 11:11

补做到二季度 可以

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快账用户9515 追问 2023-07-10 12:15

老师,补做的话是借主营业务收入贷应交税费应交增值税,然后应交税费应交增值税贷营业外收入对吗?

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齐红老师 解答 2023-07-10 12:35

是的,你的理解是对的。

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再做调整分录 借:主营业务收入 贷:应交税费
2023-07-10
你好,导致主营业务收入做多了,应交税费应交增值税做少了,更正分录是 借:主营业务收入,贷:应交税费——应交增值税
2023-07-11
同学,你好 借:应收账款  贷:主营业务收入  应交税费-应交增值税(减免税额)  借:应交税费-应交增值税(减免税额)  贷:营业外收入
2024-06-03
 你好;    你科目不对哦  ; 两个偶读不对; 你是什么准则的    
2022-07-13
是的,你的账务处理是对的
2021-05-15
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