老师，我这未交未交增值税贷方余额0.01怎么办！银行账也对的上

若不用交了，可转到营业外收入

2023-07-06

同学你好不对的应该继续保留这个余额在“应交税金-未交增值税”的贷方，直到下一次需要缴纳增值税时，再从该余额中抵扣。

2024-04-10

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）贷：应交税费——应交增值税（进项税额）贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）你是这笔分录没有做。

2021-05-11

都是贷方吗，借销项税额，0.01 贷营业外收入0.01 借未交增值税贷营业外收入0.01

2021-04-16

你好，是的。 “应交税费-未交增值税”的贷方余额表示企业尚未缴纳的增值税金额，即企业的增值税负债。这通常发生在企业已经计提了增值税，但尚未完成缴纳的情况下。如果收到多交的增值税，会导致“应交税费/未交增值税”的贷方有余额。为了调平这个余额，可以采取以下措施：如果确定这是多交的税款，并且确信将来不会再次收到这样的退款，可以将多交的税款作为营业外收入处理。这样，贷方余额就会减少，与实际的应交税费相符。如果认为这可能是一个暂时的状况，或者有可能在未来还会收到类似的退款，那么可以选择将其留在“应交税费/未交增值税”的贷方，等待未来与实际的应交税费进行冲销。

2024-03-12