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老师,一般纳税人企业,23年5月申报增值税,,这个账务进行账务处理?另外,分别更正申报了去年和前年12月的增值税报表,贫困人口退税,这个又如何进行账务处理呢

2023-07-02 23:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-02 23:42

借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税, 如果需要缴纳增值税,做这个

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齐红老师 解答 2023-07-02 23:43

退回来的增值税借银行 贷应交税费未交增值税, 借应交税费未交增值税贷以前年度损益调整汇算清缴需要纳税调整。

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借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费未交增值税, 如果需要缴纳增值税,做这个
2023-07-02
你好,借应交税费,预交增值税,贷银行 做到一月份 不需要修改的,你可以账五处理做做这个月。
2024-01-30
您好,退回来的已经完成了,现在更正申报要交的税全部做的未分配利润就可以了 借:未分配利润 营业外支出(滞纳金) 贷:银行存款
2024-07-07
你好,当时多缴纳的税款在应交税费里面挂着吗?
2023-05-08
您好,这个的话,你们可以现在更正,然后的话,借 银行存款9000  贷其他收益9000
2023-11-16
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