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老师,小规模纳税人第二季度只开了不含税普票392079.2元,税额,3920.8,这是税盘里面的数据,1%税率,填写增值税申报表该怎么填啊,一直比对通不过…

2023-07-02 10:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-07-02 10:48

第一行和第三行里面填写392079.2,然后减免的2%在主表应纳税减征额还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额里面填写。

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快账用户7562 追问 2023-07-02 10:51

谢谢老师,终于通过了,申报成功

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快账用户7562 追问 2023-07-02 10:56

第二季度超过30万,总共减免2%税款7841.58元,缴纳增值税3930.8元,这个减免的2%还要转入营业外收入吗?

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齐红老师 解答 2023-07-02 10:58

减免的2%不需要做账务处理

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快账用户7562 追问 2023-07-02 10:58

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-07-02 10:59

不用客气,周末愉快。

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第一行和第三行里面填写392079.2,然后减免的2%在主表应纳税减征额还有减免明细表本期发生额、实际抵扣金额里面填写。
2023-07-02
你好,免税的税额按照3%出来的吗?如果是的话,其他的不填写啊,忽略这个提示提交就可以了。
2023-04-11
你好,既然普票没超过30万,按照3%填写就行
2023-04-14
你好 你第二季度总收入超45万了吗? 您利润表是本期数,本年累积两列吗?
2021-07-13
你好,同学,填写在免税销售额那里
2023-04-14
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