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请问出差报销住宿费不能超过280 但是实际发票金额300 取得的是增值税专用发票,请问入账时候按照实际支付的280入账 可是进项税额怎么办 按照发票上入还是自己倒算出来280的进项入

2023-06-27 13:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-27 13:27

你好!你全额入账,然后再红字冲减多余的部分,进项税转出

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快账用户6088 追问 2023-06-27 13:53

老师具体怎么做账务处理 借,管理费用/差旅费375.47 进项税额22.53 管理费用/差旅费-16.98 进项税额转出1.02 贷,进项税额转出1.02 转出未交增值税1.02 银行存款380

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快账用户6088 追问 2023-06-27 13:53

老师具体怎么做账务处理 借,管理费用/差旅费375.47 进项税额22.53 管理费用/差旅费-16.98 进项税额转出1.02 贷,进项税额转出1.02 未交增值税1.02 银行存款380

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齐红老师 解答 2023-06-27 13:54

你好,你分开2步做啊,不要做一步。管理费用/差旅费375.47 进项税额22.53 贷银行存款300 然后 借银行存款20 贷管理费用/差旅费- 进项税额转出

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