老师，您好！我们2022年底公司账上忘记计提法定盈余公积金了，现在已经2023.6月份了，现在6月份的时间点上还能补计提去年的法定盈余公积金吗？还是一定要反结账到去年12月份计提呢？谢谢

老师，您好！ 代垫付的2018年11月份两张增值税专用发票，金额有点大，是公司集体培训费，真实发生的，也有协议，到现在还没报销，现在2021年12月份了，还能报销吗？账目上如何处理？谢谢老师 3月份计提了还没支付

老师，（1）请问我公司2021年6月份进行分红已经提取法定盈余公积，12月年结时再次提盈余公积，全年的盈余公积是年末未分配利润的10%，还是6月份盈余公积+年末计提盈余公积的10%。（2）另公司2021年6月份进行分红已经提取法定盈余公积100万元，8月同一控制下股权收购，冲销了100万元的法定盈余公积，年末计提盈余公积的时候是按照年末未分配利润的10%吗？

郭老师，请问，我司2007年成立至今从未计提法定盈余公积，现在要补计提。问题是，有的年份亏损有的年份盈利，而且，今年还一次性补了2015-2020的房产税和滞纳金，按10%计提，现在怎么计算法定盈余公积的金额呢?而且有的年份有分红

我司2022年4月份收到现金分红100万（计入投资收益），5月份全额返还给100%占股的一个股东100万（计入未分配利润），2015年成立至今未计提过法定盈余公积，2022年12月用年末“未分配利润”余额*10%计提法定盈余公积时，要不要加上这100万？

三枪股份有限公司2022年度实现净利润800万元，2023年1月20日，三枪股份有限公司董事会提出如下股利分配方案：按2022年度净利润的10%提取法定盈余公积；按2022年度净利润的5%提取任意盈余公积；向股东分派现金股利400万元；向股东发放股票股利200万股。该股利分配方案获得2023年1月25日的股东大会批准，2023年1月30日现金股利已经通过银行存款转账发放，股票股利登记手续已经办妥。 要求： （1）编制三枪股份有限公司提取法定盈余公积时的会计分录。 （2）编制三枪股份有限公司提取任意盈余公积时的会计分录。 （3）编制三枪股份有限公司向股东宣告分派现金股利时的会计分录。 （4）编制三枪股份有限公司向股东宣告分派股票股利时的会计分录。 （5）编制三枪股份有限公司向股东分派现金股利时的会计分录。 （6）编制三枪股份有限公司向股东分派股票股利时的会计分录。 （7）编制三枪股份有限公司结转利润分配账户的明细账户时的会计分录。