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请问小规模销售额超30万,增值税需要计提吗?附加税跟所得税呢

2023-06-23 11:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-23 11:39

您好, 超过就要计提的,附加税和所得税也要计提

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快账用户2806 追问 2023-06-23 11:40

麻烦老师说一下分录都是怎么写的,谢谢

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齐红老师 解答 2023-06-23 11:43

借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税
借:税金及附加-附加税
贷:应交税费-附加税
借:企业所得税
贷:应交税费-企业所得税

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快账用户2806 追问 2023-06-23 11:45

第一个分录我每个月都做了,现在只做第二跟第三个就可以了是吧

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齐红老师 解答 2023-06-23 11:46

是的,就是你说的这样的

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您好, 超过就要计提的,附加税和所得税也要计提
2023-06-23
全额交增值税 附加税减半
2019-12-25
增值税按收入/1.01*0.01缴纳,附加税按照增值税的0.06缴纳
2021-04-07
同学你好!没超过的话  季度交增值税    这样免增值税 借:应交税费-应交增值税     贷:营业外收入 超过的话   不用结转   下期交增值税时 借:应交税费-应交增值税     贷:银行存款
2021-01-14
你好,不需要的,不用缴纳的,不用。
2024-08-13
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