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老师,公司员工出差,公司给的餐费补贴(比如每天100元),在报销费用的时候不需要发票的是吧?下账直接计入差旅费就可以?

2023-06-21 11:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-21 11:33

在报销费用的时候不需要发票,下账直接计入差旅费就可以

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快账用户2757 追问 2023-06-21 11:38

老师,那所得税汇算清缴的时候这个餐补是可以税前扣除的吧?不需要调增吧?

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齐红老师 解答 2023-06-21 11:39

是的,前提是在财务制度中有明确规定补贴标准

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快账用户2757 追问 2023-06-21 11:44

谢谢老师!我顺便再问您一个别的问题吧:集团公司与子公司之间资金归集的银行往来账款,在现金流量表里是属于经营活动还是筹资活动呢?

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齐红老师 解答 2023-06-21 14:42

在现金流量表里是属于经营活动

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在报销费用的时候不需要发票,下账直接计入差旅费就可以
2023-06-21
同学你好,不需要发票,计入差旅费;
2021-08-02
您好,这个是直接计入差旅费的,不用调增,电话费的话,可以做福利费,或者通讯费
2024-05-14
你好,没发票最好计入工资,申报个人所得税,电话费没法区分,也计入工资
2024-05-14
你好 写清楚了是补助 不需要开发票
2020-12-17
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