老师 我想问一下 小规模纳税人季度开票不能超过30万 那如果超过了怎么处理呢 为什么是按1%的税率开票啊
您好，如果超了，全部按一个点来交税
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老师，小规模纳税人月不超10万季度不超30万免值增税，那超过了呢？开的是普票啊。
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老师 我想问一下 小规模纳税人季度开票不能超过30万 那如果超过了怎么处理呢 为什么是按1%的税率开票啊
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问个问题 小规模月开票不超过10万 季度不超过30万 开普票免税 那月超过这个月10万但是季度不超过30万 我不超过10万的那个月小规模发票按1%交税了 但是到季末不超过30万 我想把把不超过10万那个月的税拿回来怎么办
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有人吗能回答我的问题吗小规模月开票不超过10万 季度不超过30万 开普票免税 那月超过这个月10万但是季度不超过30万 我超过10万的那个月小规模发票按1%交税了 但是到季末不超过30万 我想把把不超过10万那个月的税拿回来怎么办
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老师，您好，我想问一下，小规模纳税人季度开票不超过30万元，怎么做账务处理
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因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
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转让甲材料需要什么会计科目
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10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
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已知10000✖️（1➕0.03）^20
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（5）编制欣然公司2×21年12月31日对A非专利技术计提减值准备的会计分录。
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20.2×19年至2×22年，欣然公司发生的与A非专利技术相关的交易或事项如下：资料一：2×19年7月1日，欣然公司开始自行研发A非专利技术以生产新产品。2×19年7月1日至8月31日为研究阶段，耗用原材料200万元、应付研发人员薪酬450万元、计提研发专用设备折旧250万元。资料二：2×19年9月1日，A非专利技术研发活动进入开发阶段，至2×19年12月31日，耗用原材料800万元、应付研发人员薪酬900万元、计提研发专用设备折旧600万元，上述研发支出均满足资本化条件。2×20年1月1日，该非专利技术研发成功并达到预定用途。欣然公司无法合理估计该非专利技术的使用寿命。资料三：2×21年12月31日，经减值测试，该非专利技术发生减值50万元。资料四：2×22年7月1日，欣然公司以2000万元将A非专利技术对外出售，款项已收存银行。本题不考虑增值税等相关税费及其他因素。（“研发支出”科目应写出必要的明细科目）要求：（3）编制欣然公司2×19年9月1日至12月31日发生相关支出的会计分录。（4）编制欣然公司2×20年1月1日A非专利技术达到预定用途时的会计分录。
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某企业20"年实现的主营业务收入为1200000元；主营业务成本700000元；其他业务收入100000元；其他业务成本为60000元；投资收益为60000元；营业税金及附加100000元；发生的销售费用为5000元；管理费用为16000元，财务费用为4000元；营业外支出35000元。根据一下算一下该企业本年的营业收入
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完税凭证里显示税种是其他收入，是什么项目，算不算企业纳税总额
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结转成本类账户及税金及附加
粤公网安备 44030002003870号
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那如果季度开票金额是32万（含税金额） 那该怎么计算该交多少钱呢
用32/1.01*0.01，这个就是要交的钱
这个1.01是什么意思啊？ 那季度开票超过500万？ 这种也是按这个处理吗？
这个要换算成不含税的金额才能算增值税（1%2B0.01）就是这个意思
那都相当于是 如果超过30万 应纳税额就是不含税金额*1%嘛 是这个意思吗
是的，就是这个意思
那如果一个月开票超过500万？也是按这个计算吗？ 不是说超过500万 需要转一般纳税人吗？ 是不是一个月不能开票500万啊？
超过500就是一般纳税人了，不是这个税率了
不是说一年超过500万 才是转一般纳税人吗？
你一个月都超过了，那肯定就成为一般纳税人了
哦哦 那400万呢？ 可以吗？
不超过500就不会，但如果后面累计达到这个数，也会成为一般纳税人
反正一个季度不能超过30万嘛 如果超过就全额纳税 一年不能超过500万 如果超过就变一般纳税人 是这样吗？老师
对的，就是你说的这个意思
老师 那季度超过了30万 该怎么做会计分录呢？ 需不需要计提应纳税额？
超没超过都要计提增值税的
那会计分录是？
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费