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老师我买的手机无偿赠送给客户,我要做做视同销售处理,那我的其他业务收入金额是多少呢,我这个是专票

老师我买的手机无偿赠送给客户,我要做做视同销售处理,那我的其他业务收入金额是多少呢,我这个是专票
2023-06-19 09:59
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-06-19 10:00

你好 ; 按照你 同期市场价均价计算;如果不能有参考金额的; 按照 你购买金额 *(1%2B10%)计算 来确定金额   

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快账用户8469 追问 2023-06-19 10:02

老师你这个(1+10%)是什么意思,我的销售税率是13%

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齐红老师 解答 2023-06-19 10:05

  视同销售货物行为销售额的确定: ①按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定; ②按其他纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定; ③按组成计税价格确定。其计算公式为: A.不征消费税的货物 组成计税价格=成本×(1%2B成本利润率);成本利润率按10%计算。  

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快账用户8469 追问 2023-06-19 10:09

老师那我花6300买的,我可不可以按照这个价格作为视同销售价6300来算收入和销项税,收入就是6300/1.13 税金就是6300/1.13*0.13

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齐红老师 解答 2023-06-19 10:10

你好; 不可以的;这样会平价 ;会有税务风险的 

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你好 ; 按照你 同期市场价均价计算;如果不能有参考金额的; 按照 你购买金额 *(1%2B10%)计算 来确定金额   
2023-06-19
借库存商品 进项 贷银行存款 赠送出去多少借销售费用 贷库存商品 销项税额
2024-03-17
你进项没有抵扣,赠送就不需要再做视同销售。直接 借销售费用-业务招待费 贷银行存款 然后按按照偶然所得申报个人所得税
2023-06-02
您好,同学,请稍等下
2023-09-11
视同销售 可以不开发票 做未开票收入的
2020-08-05
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