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请问账面库存比实际库存小很多,应该是之前的进项票没做入库处理,但是已经抵扣,现在怎么调账?可以做盘点来交所得税不?

2023-06-14 13:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-06-14 13:41

您好!我估计不是没有做入库处理,而是以前为了少交所得税,多结转了成本

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快账用户9887 追问 2023-06-14 13:47

老师,以前的会计为了把库存做得低,确实是有些进项票没做入库,但是都抵扣了。现在还有几百万进项票,库存只有几十万,请问怎么调账合适呢

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齐红老师 解答 2023-06-14 13:48

你好!把之前少做的,补充做进去

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快账用户9887 追问 2023-06-14 13:51

那附的票据是已经抵扣了的进项票吗?可以做一次盘点不?

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齐红老师 解答 2023-06-14 13:52

你好!是的。是用这个做原始单据,其实没必要盘点

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快账用户9887 追问 2023-06-14 14:07

哦,因为要把几年的进项票拿出来核对,看哪些没入库,工作量很大,我就看盘点做到账实基本相符然后交所得税会不会好点

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齐红老师 解答 2023-06-14 14:07

你好!其实如果你进项都已经抵扣了,就把对应的发票的库存补上就好

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您好!我估计不是没有做入库处理,而是以前为了少交所得税,多结转了成本
2023-06-14
你好,你能查一下什么原因滞留的吗?是之前少结论了成本,还是你们单位有隐瞒的收入没有确认?收入对应的成本没有结转出去?
2022-11-15
同学你好 这个可以的
2021-03-18
你好,只是发票开错,但是货未退回吧
2021-09-17
你好,如果你的收入低于你的成本,有风险。
2022-02-09
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