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老师,你好!之前又计提成本,款项也没支付的,现在发票来不了,所得税汇算清缴纳税调增了,补交了所得税,我账务处理是不是也要把那笔计提的成本冲掉?(未支付出去,也不会在支付的)

2023-06-05 18:15
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-06-05 18:15

同学你好 对的 是这样的

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同学你好 对的 是这样的
2023-06-05
你好 那你们实际产生了企业所得税了吗? 你计提了说明是产生了所得税的 。 如果没有产生就去红冲处理掉了 。 主要是看你缴纳了没有 ?
2020-10-12
你好,两个表都要填。
2023-05-23
您好 借:应交税费-企业所得税 贷:利润分配-未分配利润
2020-10-13
你好 ;      是的; 这笔要调增处理 ;         会调增处理; 如果不调增  会 有税务风险; 的 
2022-08-17
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